（岳政辦發(fā)〔2020〕10號）
YYCR—2020—01006
各縣市區(qū)人民政府，岳陽經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)、城陵磯新港區(qū)、南湖新區(qū)、屈原管理區(qū)，市直各單位，中央、省屬駐岳各單位：
為著力完善市本級政府投資項(xiàng)目審批和概算管理體制，切實(shí)堵住管理漏洞，有效防范和化解風(fēng)險，提高政府投資效益，根據(jù)《政府投資條例》（國務(wù)院令第712號）、《湖南省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)〈湖南省省本級政府投資項(xiàng)目審批及概算管理辦法〉的通知》（湘政辦發(fā)〔2016〕85號）、《湖南省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)省本級政府投資項(xiàng)目審批及概算管理有關(guān)事項(xiàng)的通知》（湘政辦發(fā)〔2019〕13號）等精神，結(jié)合本市實(shí)際，經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)就進(jìn)一步加強(qiáng)市本級政府投資項(xiàng)目審批和概算管理有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、進(jìn)一步深化項(xiàng)目審批前期工作
市本級政府投資項(xiàng)目是指由市安排政府性資金（含市級預(yù)算資金、中央和省投資補(bǔ)助、市級政府性專項(xiàng)建設(shè)基金、主權(quán)外債資金，以及以市級財政性資金為還款來源的借貸資金）為主體投資建設(shè)，且建設(shè)責(zé)任主體為市本級單位的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，包括新建、擴(kuò)建、改建、技術(shù)改造等。
市本級政府投資項(xiàng)目實(shí)行項(xiàng)目儲備制。由市發(fā)改委牽頭，行業(yè)主管部門申報，根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合財政收支狀況，統(tǒng)籌建立市本級政府投資項(xiàng)目三年滾動儲備庫。市本級政府投資項(xiàng)目儲備庫是編制市本級政府投資項(xiàng)目年度投資計(jì)劃的重要依據(jù)。
市本級政府投資項(xiàng)目實(shí)行年度計(jì)劃管理。由市發(fā)改委牽頭，商市財政局及市直各行業(yè)主管部門，科學(xué)合理編制市本級政府投資項(xiàng)目年度投資計(jì)劃。市直各行業(yè)主管部門或項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)在每年10月份提出下一年度擬建政府投資項(xiàng)目計(jì)劃，報送市發(fā)改委和市財政局審核，由市發(fā)改委編制市本級政府投資項(xiàng)目年度投資計(jì)劃草案，按程序報批審定。擬納入年度投資計(jì)劃的項(xiàng)目原則上從三年滾動儲備庫中選取，未進(jìn)入年度投資計(jì)劃的項(xiàng)目，原則上不辦理立項(xiàng)、不安排建設(shè)資金和用地指標(biāo)。市發(fā)改委、市財政局、市審計(jì)局等部門應(yīng)加強(qiáng)對市本級政府投資項(xiàng)目年度投資計(jì)劃執(zhí)行情況的監(jiān)管，確保年度計(jì)劃如期完成。
政府投資資金按項(xiàng)目安排，以直接投資方式為主；對確需支持的經(jīng)營性項(xiàng)目，主要采取資本金注入方式，也可以適當(dāng)采取投資補(bǔ)助、貸款貼息等方式。
項(xiàng)目實(shí)施應(yīng)嚴(yán)格按照“估算控制概算、概算控制預(yù)算、預(yù)算控制決算”的原則控制投資成本。強(qiáng)化政府投資資金的預(yù)算約束，政府及其有關(guān)部門不得違法違規(guī)舉債籌措政府投資資金。
報請市人民政府審議決策的市本級政府投資項(xiàng)目，項(xiàng)目單位或項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)主管部門須先報分管副市長原則同意后，再委托具備相應(yīng)資信等級的工程咨詢機(jī)構(gòu)，按國家規(guī)定的深度要求，滿足項(xiàng)目功能建設(shè)需求，如實(shí)規(guī)范編制項(xiàng)目可行性研究報告，科學(xué)合理研究提出建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)規(guī)模、投資估算和建設(shè)工期，落實(shí)好建設(shè)資金來源（市財政局出具資金安排意見或資金來源審核意見，嚴(yán)禁超標(biāo)準(zhǔn)的豪華裝飾裝修和過度化景觀亮化工程）。市發(fā)改委審核可行性研究報告應(yīng)按規(guī)定組織評估或評審，未經(jīng)評估或評審的項(xiàng)目，不得提請市人民政府審議決策，評審經(jīng)費(fèi)納入財政預(yù)算。市發(fā)改委根據(jù)市人民政府審議決策意見，履行后續(xù)可行性研究報告審批手續(xù)，批復(fù)的可行性研究報告須明確項(xiàng)目建設(shè)工期（含報建環(huán)節(jié)），投資估算原則上不得突破市人民政府審定的投資額度，并以此投資估算作為開展初步設(shè)計(jì)、編制投資概算的依據(jù)。
二、進(jìn)一步強(qiáng)化限額設(shè)計(jì)要求
項(xiàng)目單位或項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)須根據(jù)批復(fù)的可行性研究報告確定的建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)規(guī)模和投資估算，按照限額設(shè)計(jì)的原則，委托具備相應(yīng)資質(zhì)的勘察設(shè)計(jì)企業(yè)，同步開展初步設(shè)計(jì)和編制項(xiàng)目投資概算。投資概算文本應(yīng)細(xì)化各單項(xiàng)工程或者單位工程的概算明細(xì)，并達(dá)到規(guī)定的深度要求。市住建局、市交通局、市水利局等行業(yè)主管部門會同有關(guān)部門和單位，對項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)方案進(jìn)行審查并批復(fù)。投資概算原則上不得超出批復(fù)的可行性研究報告投資估算10%，超出10%以內(nèi)的資金按可行性研究報告批復(fù)明確的來源渠道（或比例）解決。市發(fā)改委審核和審批投資概算時，對超出批復(fù)的可行性研究報告投資估算10%的，可要求項(xiàng)目單位或項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)重新編報可行性研究報告，或責(zé)成項(xiàng)目單位或項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)調(diào)減建設(shè)規(guī)模或內(nèi)容、降低建設(shè)及裝修標(biāo)準(zhǔn)，重新開展初步設(shè)計(jì)、重新編制項(xiàng)目投資概算。市住建局、市交通局、市水利局等行業(yè)主管部門，須根據(jù)市發(fā)改委審核意見，對項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)方案重新審查并出具批復(fù)意見，確保投資概算不超出批復(fù)的可行性研究報告投資估算10%。
三、進(jìn)一步強(qiáng)化概算審核審批
市本級政府投資項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)審批完成后，由項(xiàng)目單位或項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)按程序報市發(fā)改委審批投資概算。概算評審費(fèi)用計(jì)入項(xiàng)目建設(shè)成本和項(xiàng)目資金計(jì)劃，市發(fā)改委按照政府采購有關(guān)要求與第三方機(jī)構(gòu)簽訂概算評審委托合同，市財政局按合同撥付評審費(fèi)用。經(jīng)批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)及投資概算作為項(xiàng)目施工圖審查和招標(biāo)控制價評審的依據(jù)。
市本級政府投資項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)及概算批復(fù)后，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行，不得擅自增加建設(shè)內(nèi)容、擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模、提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)或改變設(shè)計(jì)方案。因建設(shè)期價格大幅上漲、政策調(diào)整、地質(zhì)條件發(fā)生重大變化和自然災(zāi)害等不可抗力因素等原因，確需調(diào)整且將會突破投資概算的，項(xiàng)目單位或項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)須在工程建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)前向市發(fā)改委申報，未經(jīng)批準(zhǔn)的，不得擅自調(diào)整實(shí)施。市本級政府投資項(xiàng)目申請調(diào)增投資概算金額500萬元（不含）以內(nèi)的，對于確需調(diào)整投資概算的，應(yīng)由市財政局提出追加資金安排意見、市發(fā)改委依法核定調(diào)整；申請調(diào)增投資概算金額超過500萬元（含）以上的，市發(fā)改委商市財政局提出初審意見，報市人民政府審定。
四、進(jìn)一步強(qiáng)化事中事后監(jiān)管
市發(fā)改委及負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目審批和監(jiān)管的相關(guān)部門，須按照國家有關(guān)加強(qiáng)項(xiàng)目代碼管理和應(yīng)用工作的要求，嚴(yán)格執(zhí)行“一項(xiàng)一碼”制度，加強(qiáng)對投資項(xiàng)目概算執(zhí)行情況的在線監(jiān)管；項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)須通過投資項(xiàng)目在線審批監(jiān)管平臺或工程建設(shè)項(xiàng)目審批管理系統(tǒng)定期報送項(xiàng)目進(jìn)展信息，并于每年6月30日和12月31日前報送項(xiàng)目投資概算執(zhí)行情況（涉密項(xiàng)目書面報送）。市發(fā)改委會同有關(guān)部門對在建項(xiàng)目采取現(xiàn)場核查或委托現(xiàn)場核查等方式，加強(qiáng)對項(xiàng)目投資概算的事中事后監(jiān)管，依法處理有關(guān)違法違規(guī)行為，并適時組織開展項(xiàng)目后評價或績效評估。市住建局、市交通局、市水利局、市城管局、市教體局、市衛(wèi)健委等行業(yè)主管部門應(yīng)督促項(xiàng)目各有關(guān)責(zé)任主體嚴(yán)格按照經(jīng)審查批準(zhǔn)的施工圖設(shè)計(jì)文件實(shí)施項(xiàng)目建設(shè)。市財政局按已批復(fù)的初步設(shè)計(jì)概算控制施工圖預(yù)算，在資金撥付時，將概算執(zhí)行情況作為前置條件，對概算執(zhí)行明顯異常的項(xiàng)目暫停撥付建設(shè)資金，待項(xiàng)目整改完成后（包括按程序調(diào)減建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模、降低建設(shè)及裝修標(biāo)準(zhǔn)、強(qiáng)化項(xiàng)目管理等），在批復(fù)的概算限額內(nèi)繼續(xù)撥付資金。市審計(jì)局將政府投資項(xiàng)目的概算控制情況作為重要審計(jì)內(nèi)容納入部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、部門和單位主要負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)及有關(guān)專項(xiàng)審計(jì)，強(qiáng)化違規(guī)超概算問題查處。項(xiàng)目單位或項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)須嚴(yán)格按照市發(fā)改委批復(fù)的可行性研究報告明確的建設(shè)工期實(shí)施項(xiàng)目建設(shè)，按照核定概算嚴(yán)格控制資金使用，在施工圖設(shè)計(jì)（含裝修設(shè)計(jì)）、招標(biāo)、主體結(jié)構(gòu)封頂、裝修、設(shè)備安裝等重要節(jié)點(diǎn)開展概算控制檢查，制止并糾正違規(guī)超概算行為，相關(guān)情況應(yīng)及時書面告知市發(fā)改委、市財政局，項(xiàng)目竣工后應(yīng)及時向有關(guān)部門申請辦理結(jié)算、竣工驗(yàn)收等，項(xiàng)目結(jié)算須在竣工后一年內(nèi)完成。
五、進(jìn)一步強(qiáng)化超概項(xiàng)目懲戒問責(zé)
對項(xiàng)目投資概算，項(xiàng)目單位或項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)負(fù)主體責(zé)任，項(xiàng)目單位或項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)主管部門負(fù)管理和監(jiān)督責(zé)任，市發(fā)改委、市財政局、市審計(jì)局以及市住建局、市交通局、市水利局等行業(yè)主管部門負(fù)監(jiān)管責(zé)任。對超概項(xiàng)目按以下辦法予以懲戒：
（一）由項(xiàng)目單位或項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)和責(zé)任部門承擔(dān)超概資金籌措任務(wù)。一是對黨政機(jī)關(guān)辦公用房、業(yè)務(wù)技術(shù)用房以及醫(yī)院、學(xué)校等社會事業(yè)項(xiàng)目，市財政局編制下一年度部門預(yù)算時，按超概金額的10%扣減項(xiàng)目單位或項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)行政事業(yè)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算，扣減總額度不超過1000萬元，當(dāng)年確有困難的，可分年度扣減，但最長不超過5年，扣減的資金專門用于彌補(bǔ)超概項(xiàng)目建設(shè)資金缺口，未扣減完前，市財政局不得增加項(xiàng)目單位或項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)行政事業(yè)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算基數(shù)。二是對公路、水利、人防等領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)建設(shè)項(xiàng)目，因未經(jīng)批準(zhǔn)擅自增加建設(shè)內(nèi)容、擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模、提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、改變設(shè)計(jì)方案和管理不善等主觀原因造成超概的，資金缺口從項(xiàng)目單位或項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)及其主管部門管理的相應(yīng)專項(xiàng)資金中解決，不得向市政府新申請安排超概資金。政策變化、建設(shè)期價格上漲和其他不可抗力等客觀原因造成超概的，原則上按項(xiàng)目原批復(fù)的資金來源渠道（或比例）解決資金缺口。情況特別復(fù)雜的項(xiàng)目，由市發(fā)改委商市財政局提出意見后，按“一事一議”原則報市人民政府審定。
（二）對項(xiàng)目單位或項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)實(shí)行責(zé)任追究制度。一是對超概金額500萬元（含）以上的項(xiàng)目，項(xiàng)目單位或項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)須按要求提供具有相應(yīng)資質(zhì)單位編制的調(diào)整概算書及有關(guān)附件材料，并報行業(yè)主管部門評審，在對調(diào)概環(huán)節(jié)和原因進(jìn)行分析、劃清責(zé)任并整改后，再向市發(fā)改委報送概算調(diào)整申請，由市發(fā)改委組織評審核定后提請市政府審議決策。其中超概30%及以上或超概金額5000萬元（含）以上的，提請市政府審議決策前，市發(fā)改委先商市審計(jì)局進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，分析原因、劃清超概責(zé)任，按有關(guān)規(guī)定追責(zé)問責(zé)。二是對市政府審議決策的重大項(xiàng)目，因管理不善等主觀原因延誤工期的，項(xiàng)目單位或項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)須在規(guī)定的工期屆滿后1個月內(nèi)向市政府作書面說明，提出整改措施；項(xiàng)目竣工后1年內(nèi)未完成結(jié)算造成項(xiàng)目超概的，對項(xiàng)目單位或項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)追責(zé)問責(zé)。
（三）對引起超概問題的中介機(jī)構(gòu)予以懲戒。對因勘察設(shè)計(jì)深度不夠或設(shè)計(jì)缺陷造成項(xiàng)目建設(shè)發(fā)生重大變更，以及工程咨詢、造價和評估機(jī)構(gòu)等中介成果中出現(xiàn)錯誤、漏項(xiàng)、缺項(xiàng)等，導(dǎo)致超概10%以上或超概金額500萬元以上的，將有關(guān)勘察設(shè)計(jì)、工程咨詢、造價和評估機(jī)構(gòu)列入岳陽市信用信息網(wǎng)“黑名單”，依法限制其承擔(dān)全市各類政府投資項(xiàng)目的相關(guān)業(yè)務(wù)。
各縣市區(qū)人民政府可參照本通知，結(jié)合本地區(qū)實(shí)際，制訂進(jìn)一步加強(qiáng)本級政府投資項(xiàng)目審批及概算管理相關(guān)制度辦法。本通知自公布之日起施行，此前規(guī)定與本通知不一致的按本通知規(guī)定執(zhí)行。
岳陽市人民政府辦公室
2020年8月15日