岳陽縣財政局2015-度部門決算公開
一、部門職責及機構(gòu)設置情況
（一）主要職能
1、組織貫徹執(zhí)行國家財稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全縣財政政策、改革方案，指導全縣財政工作；分析預測宏觀經(jīng)濟形勢，參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策；提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議；擬訂和執(zhí)行縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。
2、起草財政、財務、會計管理等規(guī)章草案，制定和執(zhí)行財政、財務、會計管理的制度及辦法。
3、承擔縣本級各項財政收支管理的責任。負責編制-度縣本級預算決算草案并組織執(zhí)行。代編全縣財政收支預算，匯總?cè)h財政總決算；受縣人民政府委托，向縣人大報告縣本級、全縣預算、預算執(zhí)行情況和財政總決算。組織制訂縣本級經(jīng)費開支標準、定額，負責審核批復部門（單位）的-度預決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度，推進財政體制改革。
4、負責政府非稅收入管理，負責政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。管理財政票據(jù)。按規(guī)定管理彩票資金。
5、組織制定國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監(jiān)督縣本級國庫業(yè)務，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作。負責制定政府采購制度并實施監(jiān)督管理。
6、貫徹執(zhí)行國家稅收法律、法規(guī)和稅收調(diào)整政策，反饋政策執(zhí)行情況，及時提出調(diào)整方案并組織實施，按照規(guī)定權(quán)限，辦理申報地方稅收減免的有關(guān)工作。按規(guī)定承擔地方關(guān)稅管理的有關(guān)工作。
7、負責制定全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標準和支出政策。負責控制社會集團購買力工作。負責財政預算內(nèi)行政、事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯管理。
8、負責審核和匯總編制全縣國有資本經(jīng)營預決算草案，制定國有資本經(jīng)營預算的制度和辦法，收取縣本級企業(yè)國有資本收益，組織實施企業(yè)財務制度，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，負責縣級國有宣傳文化、金融類企業(yè)的國有資產(chǎn)管理，按規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。
9、負責辦理和監(jiān)督縣財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、縣級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂縣建設投資的有關(guān)政策，組織實施基本建設財務制度，負責有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。負責農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作。
10、會同有關(guān)部門管理縣財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實施社會保障資金（基金）的財務管理制度，編制縣社會保障預決草案。
11、貫徹執(zhí)行政府內(nèi)外債務管理的政策，防范財政風險。負責統(tǒng)一管理縣政府外債，制定基本管理制度。按規(guī)定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款。承擔財稅領域交流與合作的具體工作。
12、負責管理全縣的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，組織實施國家統(tǒng)一的會計制度，組織實施會計法律法規(guī)和規(guī)章，指導和管理社會審計。
13、監(jiān)督檢查財稅法律法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策和建議。
14、承辦縣委、縣人民政府交辦的其他事項。
（二）內(nèi)設機構(gòu)
我局共設辦公室、法規(guī)股、信息中心、人事股、監(jiān)察室、工會、綜合規(guī)劃股、預算股績效評價管理中心、國庫股、教科文股、行政政法股、經(jīng)濟建設股、社會保障股、農(nóng)業(yè)股、財計股、企業(yè)股金融債務股、對外經(jīng)濟貿(mào)易股、財政評審管理中心、會計股、綜改辦、政府采購辦、國資辦控購辦、基建辦等股室。有岳陽縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理局、非稅收入征收管理局、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦、財監(jiān)局、財政國庫集中支付局5二級機構(gòu)。我局行政編制19名，事業(yè)編制108名，工勤編制2名。我局-末實有人數(shù)165人，其中，在職129人，離退休36人。固定資產(chǎn)-末總值1190萬元，其中辦公用房4307.156平方米，一般公務用車4臺，價值60萬元。
二、2015-度部門決算表
附表一：決算收支總表
附表二：支出決算明細表
附表三：“三公”經(jīng)費決算情況表
三、部門預算執(zhí)行情況分析
（一）部門決算基本情況
1、-度收支決算情況
2015-度，我局收入總計1001萬元，即財政撥款收入900萬元，其中，工資福利支出556萬元,占總支出的56%；商品和服務支出96.7萬元，占總支出的9.7%；對個人和家庭補助支出（含離退休費）93.1萬元，占總支出的9.4%；項目支出247萬元，占總支出24.9%。
2、-度“三公”經(jīng)費決算情況
2015-“三公”經(jīng)費支出合計51萬元，系我局今-采取降低公務成本、減免浪費、減少行政支出，提高行政經(jīng)費使用效率等一系列舉措的顯著成果。分項為：因公出國(境)費支出0元，預算金額0萬元，公務接待費支出36萬元，比預算減少23.6萬元，降低40%，我局加強內(nèi)部管理，采取規(guī)范財務報賬制度、公務接待程序，推行公務卡結(jié)算制度，嚴格控制接待標準、陪餐人數(shù)等措施，從而有效地控制了非必要公務開支的發(fā)生；公務用車購置及運行維護費支出16萬元，比預算減少4萬元，降低20%，我局規(guī)范公務用車使用規(guī)定，合理調(diào)度，分車逐-進行油耗登記和分析，并建立駕駛員節(jié)油獎勵、安全行車獎懲等制度，成效明顯。
4、-度機關(guān)運行經(jīng)費決算情況
2015-度一般公共預算財政撥款基本支出745.8萬元。其中，人員經(jīng)費556萬元，主要用于在職及離退休人員工資及津補貼的發(fā)放、社會保障和就業(yè)支出等；常公用經(jīng)費96.7萬元，用于機關(guān)常維護工作，如水電、物業(yè)、苗木、環(huán)衛(wèi)等方面。
5、-度政府采購支出決算情況
2015-一般公共預算財政撥款政府采購合計42.48萬元，其中貨物類27萬元，工程類9萬元，服務類7萬元，主要用于辦公設備、耗材采購，金審工程網(wǎng)絡及軟件服務采購，投資審計專業(yè)軟件及配套設施采購，物業(yè)、苗木、環(huán)衛(wèi)等機關(guān)后勤維護支出采購等，嚴格按照政府采購相關(guān)制度規(guī)定，簽合同、按流程、分步驟，在預算計劃內(nèi)實施。
（二）部門決算分析
2015-部門決算中，說明的問題：
關(guān)于項目支出偏大的情況說明
在2015-賬務處理過程中，因我局資金使用未嚴格按指標分類，根據(jù)2015-決算報表的填報要求予以調(diào)整，故造成2015-項目支出偏大。
（三）下一步措施及建議
2015-，我局在局領導的正確領導和各部門的密切配合下，堅持科學理財、依法理財，確保資金和資產(chǎn)的安全完整，圓滿完成了各項工作任務，促進了經(jīng)濟和社會事業(yè)的良性發(fā)展。下一步，我局將根據(jù)-度預算要求，按照“科學、規(guī)范、統(tǒng)一、高效”的原則，量入為出，嚴格執(zhí)行《行政單位會計制度》；強化事前預算，事中控制，事后監(jiān)督；提高資金的使用效率，切實降低資金的使用成本；進一步完善機關(guān)公用經(jīng)費定額管理辦法，不斷提高依法理財能力，為審計工作順利開展提供資金保障。
| 岳陽縣2015-度財政局單位決算收支總表
|
|
||||||||||||||||||||
|
|
|
|
單位：萬元
|
|
|||||||||||||||||
| 收入
|
支出
|
|
|||||||||||||||||||
| 內(nèi)容
|
2015-決算數(shù)
|
內(nèi)容
|
2015-決算數(shù)
|
|
|||||||||||||||||
| 一、公共財政撥款
|
931
|
一、基本支出
|
745.8
|
|
|||||||||||||||||
| 經(jīng)費撥款
|
900
|
﹙一﹚工資福利支出
|
556
|
|
|||||||||||||||||
| 納入公共預算管理的非稅收入撥款
|
31
|
﹙二﹚一般商品和服務支出
|
96.7
|
|
|||||||||||||||||
| 二、政府性基金撥款
|
|
﹙三﹚對個人和家庭的補助
|
93.1
|
|
|||||||||||||||||
| 三、納入專戶管理的非稅收入撥款
|
|
二、項目支出
|
247
|
|
|||||||||||||||||
| 四、上級財政補助
|
|
三、事業(yè)單位經(jīng)營支出
|
|
|
|||||||||||||||||
| 五、事業(yè)單位經(jīng)營服務收入
|
|
四、對附屬單位補助支出
|
|
|
|||||||||||||||||
| 六、其他收入
|
70
|
五、上繳上級支出
|
|
|
|||||||||||||||||
|
|
|
六、-末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余
|
8.2
|
|
|||||||||||||||||
| 收入合計
|
1001
|
支出合計
|
1001
|
|
|||||||||||||||||
| 岳陽縣2015-度財政局單位支出決算明細表
|
|
||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
單位：萬元
|
|||||||
| 經(jīng)濟科目
|
項目名稱/科目
|
資金來源
|
功能分類的項級科目代碼及名稱
|
|
|||||||||||||||||
| 合計
|
當-財力
|
上-結(jié)轉(zhuǎn)
|
|
||||||||||||||||||
| 財政預算撥款(補助)
|
納入專戶管理的非稅收入撥款
|
政府性基金撥款
|
事業(yè)單位經(jīng)營收入
|
上級補助收入
|
附屬單位上繳收入
|
其他收入
|
|
||||||||||||||
| 小計
|
預算撥款
|
納入預算管理的非稅收入撥款
|
|
||||||||||||||||||
| 合計
|
1001
|
1001
|
961.8
|
31
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
2010601
|
行政運行
|
|
|||||||
| 工資福利支出
|
基本工資
|
172
|
172
|
172
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010601
|
行政運行
|
|
||||||
| 津貼補貼
|
282
|
282
|
282
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010601
|
行政運行
|
|
|||||||
| 社會保障繳費
|
72
|
72
|
72
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010601
|
行政運行
|
|
|||||||
| 其他工資福利支出
|
30
|
30
|
30
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010603
|
機關(guān)服務
|
|
|||||||
| 一般商品和服務支出
|
辦公費
|
12
|
12
|
12
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010602
|
一般行政管理事務
|
|
||||||
| 印刷費
|
2.6
|
2.6
|
2.6
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010602
|
一般行政管理事務
|
|
|||||||
| 水費
|
2
|
2
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010602
|
一般行政管理事務
|
|
|||||||
| 電費
|
8
|
8
|
8
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010602
|
一般行政管理事務
|
|
|||||||
| 郵電費
|
13
|
13
|
13
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010607
|
信息化建設
|
|
|||||||
| 物業(yè)管理費
|
9
|
9
|
9
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010602
|
一般行政管理事務
|
|
|||||||
| 公務用車運行維護費
|
4
|
4
|
4
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010602
|
一般行政管理事務
|
|
|||||||
| 其他交通費
|
4
|
4
|
4
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010606
|
財政監(jiān)察
|
|
|||||||
| 差旅費
|
16
|
16
|
16
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010602
|
一般行政管理事務
|
|
|||||||
| 維修費
|
2.6
|
2.6
|
2.6
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010602
|
一般行政管理事務
|
|
|||||||
| 會議費
|
5
|
5
|
5
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010602
|
一般行政管理事務
|
|
|||||||
| 勞務費
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010650
|
事業(yè)運行
|
|
|||||||
| 培訓費
|
5
|
5
|
5
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010602
|
一般行政管理事務
|
|
|||||||
| 公務接待費
|
7
|
7
|
7
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010605
|
財政國庫業(yè)務
|
|
|||||||
| 工會經(jīng)費
|
4
|
4
|
4
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010602
|
一般行政管理事務
|
|
|||||||
| 福利費
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010602
|
一般行政管理事務
|
|
|||||||
| 其他一般商品和服務支出
|
2.5
|
2.5
|
2.5
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010602
|
一般行政管理事務
|
|
|||||||
| 對個人和家庭的補助
|
離休費
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
| 退休費
|
25.9
|
25.9
|
25.9
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010603
|
機關(guān)服務
|
|
|||||||
| 離退休津補貼
|
22
|
22
|
22
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010601
|
行政運行
|
|
|||||||
| 醫(yī)療費
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 助學金
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 住房公積金
|
45.2
|
45.2
|
45.2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010606
|
財政監(jiān)察
|
|
|||||||
| 遺屬費
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 獎勵金
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 老干費
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 其他對個人和家庭的補助
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 項目支出
|
247
|
247
|
216
|
31
|
|
|
|
|
|
|
|
2010601
|
行政運行
|
|
|||||||
| 事業(yè)單位經(jīng)營支出
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 對附屬單位補助支出
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 上繳上級支出
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 結(jié)余
|
8.2
|
8.2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 其他支出
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 備注：支出的功能科目名稱要細化到項級。
|
|
|
|||||||||||||||||||
| 岳陽縣2015-度財政局單位“三公”經(jīng)費決算情況表
|
|
||||||||||||||||||||
|
|
單位：萬元
|
|
|||||||||||||||||||
| 項 目
|
本-決算數(shù)
|
|
|||||||||||||||||||
| 一、支出合計
|
51
|
|
|||||||||||||||||||
| 1、因公出國（境）費用
|
|
|
|||||||||||||||||||
| 2、公務接待費
|
36
|
|
|||||||||||||||||||
| 3、公務用車費
|
15
|
|
|||||||||||||||||||
| 其中：（1）公務用車運行維護費
|
15
|
|
|||||||||||||||||||
| （2）公務用車購置
|
|
|
|||||||||||||||||||
| 二、相關(guān)統(tǒng)計數(shù)
|
|
|
|||||||||||||||||||
| 1.因公出國（境）團組數(shù)（個）
|
|
|
|||||||||||||||||||
| 2.因公出國（境）人數(shù)（人）
|
|
|
|||||||||||||||||||
| 3.公務用車購置數(shù)（輛）
|
|
|
|||||||||||||||||||
| 4.公務用車保有量（輛）
|
4
|
|
|||||||||||||||||||
| 5.公務接待批次（批）
|
432
|
|
|||||||||||||||||||
| 6.公務接待人數(shù)（人）
|
5100
|
|
|||||||||||||||||||
| 三、“三公”經(jīng)費增減變化原因等說明
|
嚴格控制支出，比去-有所下降8%
|
|
|||||||||||||||||||