2022年度
岳陽縣退役軍人事務局（本級）部門決算
目錄
第一部分 岳陽縣退役軍人事務局概況
一、部門職責
二、機構(gòu)設置及部門決算單位構(gòu)成
第二部分 2022年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、政府性基金預算收入支出決算情況
八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況
九、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
十、關于機關運行經(jīng)費支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、關于政府采購支出說明
十三、關于國有資產(chǎn)占用情況說明
十四、關于2022年度績效評價情況的說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
岳陽縣退役軍人事務局概況
一、 部門職責
1、負責退役軍人思想政治、管理保障和安置優(yōu)撫等工作政策法規(guī)的組織實施；
2、負責軍轉(zhuǎn)、復員、離退休干部、退役士兵和無軍籍退休退職職工的移交安置、服務管理和待遇保障工作；
3、貫徹落實軍隊轉(zhuǎn)業(yè)干部、退役士兵及隨軍家屬安置計劃，并組織實施；
4、負責退役軍人教育培訓和創(chuàng)業(yè)扶持工作；
5、組織指導擁軍優(yōu)屬活動，承擔審核、報批、褒揚革命烈士工作，負責優(yōu)撫對象的撫恤，指導優(yōu)撫事業(yè)單位的管理；
6、提供收養(yǎng)，弘揚救助精神，負責“三無”老人、家庭無力照顧老人、在華無人照顧海外僑胞與外籍華人收養(yǎng)，老人自愿有償收養(yǎng)。
二、機構(gòu)設置及部門決算單位構(gòu)成
內(nèi)設機構(gòu)設置。岳陽縣退役軍人事務局內(nèi)設機構(gòu)包括：岳陽縣退役軍人事務局于2018年12月7日正式掛牌成立，屬于財政全額撥款的政府工作部門，對照省廳、市局機構(gòu)設置，按照縣委審批的三定方案，設有辦公室、規(guī)劃財務股、擁軍優(yōu)撫股、移交安置股、政策法規(guī)股、就業(yè)創(chuàng)業(yè)股6個股室，下轄岳陽縣退役軍人服務中心、岳陽縣光榮院、岳陽縣軍隊離退休干部休養(yǎng)所、民兵訓練中心4個二級機構(gòu)。全局系統(tǒng)行政編制8名，事業(yè)編制30名；年末實有人數(shù)48人，其中：在職38人，退休10人。
岳陽縣退役軍人事務局2022年部門決算公開單位構(gòu)成包括：岳陽縣退役軍人事務局本級，未納入本單位2022年度部門決算編制范圍的局屬事業(yè)單位2個：岳陽縣光榮院、退役軍人服務中心；岳陽縣軍隊離退休干部休養(yǎng)所、民兵訓練中心兩個二級機構(gòu)財務未單獨核算，納入局本級決算。
第二部分
岳陽縣退役軍人事務局2022年度部門決算表
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第三部分
2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2022年度收入總計9594.03萬元（含年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金2.06萬元），與上年相比，增長1465.54萬元，增長18.03%，主要是因為：一是2022年增加了退役軍人服務體系專項建設資金；二是2022年優(yōu)撫對象固定經(jīng)費的提標增加；三是增加烈士紀念設施遷移經(jīng)費；四是增加了當年的人員經(jīng)費，因此增加了相應的收入。
2022年度支出總計9594.03萬元（含年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金1.14萬元、結(jié)余分配0萬元），與上年相比，增長1465.54萬元，增長18.03%，主要是因為：一是2022年增加了退役軍人服務體系專項建設資金；二是2022年優(yōu)撫對象固定經(jīng)費的提標增加；三是增加烈士紀念設施遷移經(jīng)費；四是增加了當年的人員經(jīng)費，因此增加了相應的支出。
二、收入決算情況說明
本年收入合計9591.96萬元（不含年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金），其中：財政撥款收入9584.26萬元，占99.92%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入7.7萬元，占0.08%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計9591.96萬元（不含年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金），其中：基本支出425.36萬元，占4.43%；項目支出9167.53萬元，占95.57%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2022年度財政撥款收入合計9584.26萬元（不含年初財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金），與上年相比，增加1556.28萬元,增長19.39%，主要是因為：一是2022年增加了退役軍人服務體系專項建設資金；二是2022年優(yōu)撫對象固定經(jīng)費的提標增加；三是增加烈士紀念設施遷移經(jīng)費；四是增加了當年的人員經(jīng)費，因此增加了相應的財政撥款收入。
2022年度財政撥款支出合計9585.14萬元（不含年末財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金），與上年相比，增加1492.09萬元,增長18.44%，主要是因為：一是2022年增加了退役軍人服務體系專項建設資金；二是2022年優(yōu)撫對象固定經(jīng)費的提標增加；三是增加了烈士紀念設施遷移經(jīng)費；四是增加了當年的人員經(jīng)費，因此增加了相應的財政撥款支出。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2022年度財政撥款支出9585.14萬元，占本年支出合計的99.99%，與上年相比，財政撥款支出增加1492.09萬元，增長18.44%，主要是因為：一是2022年增加了退役軍人服務體系專項建設資金；二是2022年優(yōu)撫對象固定經(jīng)費的提標增加；三是增加了烈士紀念設施遷移經(jīng)費；四是增加了當年的人員經(jīng)費，因此增加了相應的財政撥款支出。
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2022年度財政撥款支出9585.14萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業(yè)支出9313.57萬元，占97.17%，衛(wèi)生健康支出271.57萬元，占2.83%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2022年度財政撥款支出年初預算數(shù)為1916.72萬元，支出決算數(shù)為9585.14萬元，完成年初預算的400.08%，其中：
1、社會保障和就業(yè)支出（類）退役軍人管理事務（款）行政運行（項）。
年初預算為271.98萬元，支出決算為422.01萬元，完成年初預算的55.16%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：人員支出增加，年中追加安排部分財政撥款預算。
2、社會保障和就業(yè)支出（類）退役軍人管理事務（款）其他退役軍人事務管理支出（項）。
年初預算為184萬元，支出決算為615.45萬元，完成年初預算的234.48%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：用于行政運行項目支出。
3、社會保障和就業(yè)支出（類）退役軍人管理事務（款））擁軍優(yōu)屬（項）。
年初預算為380萬元，支出決算為500.36萬元，完成年初預算的31.67%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年中追加安排部分財政專項撥款預算。
4、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）在鄉(xiāng)復員、退伍軍人生活補助（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為2167.9萬元，因年初無預算，完成年初預算情況無比較。決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：上級專項資金納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預算。
5、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）義務兵優(yōu)待（項）。
年初預算為200萬元，支出決算為685.2萬元，完成年初預算的242.6%，2022年義務兵家庭優(yōu)待金實際支出為1444.4萬元，其中1月份支出759.2萬元為2021年義務兵家庭優(yōu)待金支出數(shù)。決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：上級專項納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預算。
6、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款） 其他優(yōu)撫支出（項）。
年初預算為586.7萬元，支出決算為1012.65萬元，完成年初預算的72.6%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：上級專項納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預算。
7、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款） 死亡撫恤（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為228.06萬元，因年初無預算，完成年初預算情況無比較。決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：上級專項納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預算。
8、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款） 傷殘撫恤（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為950.68萬元，因年初無預算，完成年初預算情況無比較。決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：上級專項納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預算。
9、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款） 農(nóng)村籍退役士兵老年生活補助（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為826.79萬元，因年初無預算，完成年初預算情況無比較。決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：上級專項納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預算。
10、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款） 烈士紀念設施管理維護（項）。
年初預算為32萬元，支出決算為520.39萬元，完成年初預算的1526.22%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：上級專項納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預算。
11、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款） 光榮院（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為195.1萬元，因年初無預算，完成年初預算情況無比較。決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：上級專項納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預算。
12、社會保障和就業(yè)支出（類）退役安置（款）。
年初預算為220萬元，支出決算為429.78萬元，完成年初預算的95.35%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：上級專項納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預算，因退役安置為涉密資金，其明細不預公開。
13、衛(wèi)生健康支出（類）優(yōu)撫對象醫(yī)療（款）優(yōu)撫對象醫(yī)療補助（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為271.57萬元，因年初無預算，完成年初預算情況無比較。決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：上級專項納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預算。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2022年財政撥款基本支出共計422.01萬元，其中：人員經(jīng)費支出398.58萬元，占比94.45%；包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出；日常公用費23.43萬元，占比5.55%，包括主要包括辦公費、會議費。
七、政府性基金預算收入支出決算情況
2022年本單位無政府性基金收支
八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況
2022年本單位無國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出。
九、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為4.99萬元，支出決算為4.22萬元，完成預算的84.57%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數(shù)等于預算數(shù)的主要原因是本部門無因公出國（境）費用，與上年相比增加0萬元，增長0%,主要原因是本部門無因公出國（境）費用。
公務接待費支出預算為4.99萬元，支出決算為4.22萬元，完成預算的84.57%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定和省委市委的“規(guī)定辦法”精神和厲行節(jié)約要求，進一步從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，與上年相比降低0.51萬元，減少10.87%,主要原因是2022年11、12月份食堂公務接待用餐經(jīng)費在2023年初支出，未納入2022年支出決算，列入在2023年公務接待用餐經(jīng)費支出決算。
公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數(shù)等于預算數(shù)的主要原因是岳陽縣實行公務用車改革，本單位公務用車購置數(shù)及保有量均為0輛，故無公務用車購置及運行費的預算和支出，與上年相比增加0萬元，增長0%,主要原因岳陽縣實行公務用車改革，本單位公務用車購置數(shù)及保有量均為0輛，故無公務用車購置及運行費的預算和支出。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2022年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算4.22萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務接待費支出決算為4.22萬元，全年共接待來訪團組56個、來賓489人次，主要是用于局機關及所屬單位與國內(nèi)相關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發(fā)生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費0萬元，截止2022年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
十、關于機關運行經(jīng)費支出說明
本部門2022年度機關運行經(jīng)費支出23.43萬元，比上年決算數(shù)減少42.39萬元，降低64.40%。主要原因是：1、認真貫徹落實中央八項規(guī)定和省市委的“規(guī)定辦法”精神和厲行節(jié)約要求，進一步從嚴控制經(jīng)費開支；2、部分機關運行經(jīng)費在其他退役軍人事務管理支出項目中列支。
十一、一般性支出情況說明
2022年本部門開支會議費37.52萬元，用于退役士兵、軍轉(zhuǎn)干部安置，人數(shù)155人，內(nèi)容為2022年退役士兵安置部署會、2022年軍轉(zhuǎn)干部安置部署會、2022年“春風行動”暨穩(wěn)企留崗系列招聘活動5場招聘會；用于烈士紀念設施遷移部署會5次，人數(shù)75人；開支培訓費29.82萬元，用于開展本單位干部職工在職培訓，人數(shù)42人，內(nèi)容為2022年事業(yè)單位工作人員線上培訓，用于退役士兵進行駕駛、水電維修等技能培訓，提升就業(yè)競爭力，人數(shù)102人，內(nèi)容為2022年退役士兵創(chuàng)業(yè)就業(yè)技能提升培訓班；春節(jié)、“八一”走訪慰問活動，走訪退役軍人1.65萬人次，慰問資金500.36余萬元，舉辦“致敬·2022清明祭英烈”祭掃和9·30”烈士公祭活動，開支8.72萬元，主要是充分發(fā)揮烈士紀念設施愛國主義教育基地作用。
十二、關于政府采購支出說明
本部門2022年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
十三、關于國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2022年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十四、關于2022年度預算績效情況的說明
�。�1）績效管理評價工作開展情況。
根據(jù)預算績效管理要求，我部門組織對2022年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目2個，二級項目4個，共涉及資金9592.89 萬元，占一般公共預算項目支出總額的99.9%。組織對2022年度0個政府性基金預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預算項目支出總額的0%。組織對2022年度0個國有資本經(jīng)營預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占國有資本經(jīng)營預算項目支出總額的0%。
組織對社會保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出等兩個項目開展部門評價，涉及一般公共預算支出9592.89萬元，政府性基金預算支出0萬元。從評價情況來看，2022年我局各項支出嚴格按照國家財經(jīng)法規(guī)和財務管理制度規(guī)定以及專項資金管理辦法的規(guī)定執(zhí)行，壓縮非生產(chǎn)開支，進一步規(guī)范會計核算行為，加強預算管理和執(zhí)行力度，確保資金安全，有效運行，積極服務本單位及全縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局，年初我局制定了《岳陽縣退役軍人事務局2022年經(jīng)濟目標任務實施方案》，制訂了各部門的經(jīng)費預算，提出了各部門開支經(jīng)費基數(shù)及“三公經(jīng)費”控制標準。
�。�2）部門決算中項目績效自評結(jié)果
義務兵家庭優(yōu)待金項目績效自評綜述：根據(jù)年初設定的績效目標，項目績效自評得分為99分。項目全年預算數(shù)為200萬元，執(zhí)行數(shù)為685.2萬元，完成預算的242.6%，2022年義務兵家庭優(yōu)待金實際支出為1444.4萬元，其中1月份支出759.2萬元為2021年義務兵家庭優(yōu)待金支出數(shù)。項目績效目標完成情況：一是義務兵家庭優(yōu)待金及時足額發(fā)放，群眾普遍對家庭優(yōu)待金的準確足額及時發(fā)放感到滿意；二是義務兵家庭優(yōu)待金的放發(fā)是落實《軍人撫恤優(yōu)待條例》的重要舉措，體現(xiàn)了地方人民政府愛軍擁軍的優(yōu)良傳統(tǒng)、對國防建設的支持以及對軍人家屬的照顧，能進一步團結(jié)鞏固軍政軍民關系，營造濃厚的雙擁環(huán)境，提高全民的國防意識，激勵廣大有志青年踴躍參軍報國，激勵現(xiàn)役軍人獻身國防、在軍營建功立業(yè)。
�。�3）、部門評價項目績效評價結(jié)果
部門評價項目數(shù)量3個以內(nèi)的，至少將1 個部門評價報告向社會公開；部門評價項目數(shù)量大于3 個的，至少將2 個部門評價報告向社會公開。報告框架可參考《項目支出績效評價辦法》（財預〔2020〕10 號）中《項目支出績效評價報告（參考提綱）》、《湖南省預算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔2020〕7號）。
第四部分
名詞解釋
1、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
2、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
3、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當年支出情況下，使用以前年度積累的使用基金。
4、上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
5、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
6、基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
7、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
8、“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
9、商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。
10、機關運行經(jīng)費：機關運行經(jīng)費，是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
第五部分
附件
