岳陽(yáng)縣退役軍人事務(wù)局2021年度部門(mén)決算公開(kāi)
2021年度
岳陽(yáng)縣退役軍人事務(wù)局部門(mén)決算
目錄
第一部分 岳陽(yáng)縣退役軍人事務(wù)局概況
一、部門(mén)職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
三、部門(mén)決算單位構(gòu)成
第二部分 2021年度部門(mén)決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
第三部分 2021年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況說(shuō)明
二、收入決算情況說(shuō)明
三、支出決算情況說(shuō)明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明
十、一般性支出情況
十一、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明
十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明
十三、關(guān)于2021年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
岳陽(yáng)縣退役軍人事務(wù)局概況
一、 部門(mén)職責(zé)
1、負(fù)責(zé)退役軍人思想政治、管理保障和安置優(yōu)撫等工作政策法規(guī)的組織實(shí)施；
2、負(fù)責(zé)軍轉(zhuǎn)、復(fù)員、離退休干部、退役士兵和無(wú)軍籍退休退職職工的移交安置、服務(wù)管理和待遇保障工作；
3、貫徹落實(shí)軍隊(duì)轉(zhuǎn)業(yè)干部、退役士兵及隨軍家屬安置計(jì)劃，并組織實(shí)施；
4、負(fù)責(zé)退役軍人教育培訓(xùn)和創(chuàng)業(yè)扶持工作；
5、組織指導(dǎo)擁軍優(yōu)屬活動(dòng)，承擔(dān)審核、報(bào)批、褒揚(yáng)革命烈士工作，負(fù)責(zé)優(yōu)撫對(duì)象的撫恤，指導(dǎo)優(yōu)撫事業(yè)單位的管理；
6、提供收養(yǎng)，弘揚(yáng)救助精神，負(fù)責(zé)“三無(wú)”老人、家庭無(wú)力照顧老人、在華無(wú)人照顧海外僑胞與外籍華人收養(yǎng)，老人自愿有償收養(yǎng)。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
�。ㄒ唬﹥�(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。岳陽(yáng)縣退役軍人事務(wù)局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：岳陽(yáng)縣退役軍人事務(wù)局于2018年12月7日正式掛牌成立，屬于財(cái)政全額撥款的政府工作部門(mén)，對(duì)照省廳、市局機(jī)構(gòu)設(shè)置，按照縣委審批的三定方案，設(shè)有辦公室、規(guī)劃財(cái)務(wù)股、擁軍優(yōu)撫股、移交安置股、政策法規(guī)股、就業(yè)創(chuàng)業(yè)股6個(gè)股室，下轄岳陽(yáng)縣退役軍人服務(wù)中心、岳陽(yáng)縣光榮院、岳陽(yáng)縣軍隊(duì)離退休干部休養(yǎng)所、3個(gè)二級(jí)機(jī)構(gòu)。全局系統(tǒng)行政編制8名，事業(yè)編制21名；年末實(shí)有人數(shù)38人，其中：在職29人，退休9人。
三、部門(mén)決算單位構(gòu)成
岳陽(yáng)縣退役軍人事務(wù)局2021年部門(mén)決算匯總公開(kāi)單位構(gòu)成包括：岳陽(yáng)縣退役軍人事務(wù)局本級(jí)以及局屬事業(yè)單位決算，納入本單位2021年度部門(mén)決算編制范圍的局屬事業(yè)單位1個(gè)：岳陽(yáng)縣光榮院；退役軍人服務(wù)中心及岳陽(yáng)縣軍隊(duì)離退休干部休養(yǎng)所二個(gè)二級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)未單獨(dú)核算，納入局本級(jí)決算。
第二部分
岳陽(yáng)縣退役軍人事務(wù)局2021年度部門(mén)決算表
�。ㄒ�(jiàn)第五部分附件）
第三部分
2021年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況說(shuō)明
2021年度收入總計(jì)8455.61萬(wàn)元（含年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金79.02萬(wàn)元），與上年相比，增長(zhǎng)366.51萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.53%，主要是因?yàn)椋阂皇?021年岳陽(yáng)縣民兵訓(xùn)練中心才正式納入我局核算；二是2021年增加了退役軍人服務(wù)體系專項(xiàng)建設(shè)資金；三是2021年專項(xiàng)資金的提標(biāo)經(jīng)費(fèi)；四是2020年本級(jí)撥付二級(jí)機(jī)構(gòu)岳陽(yáng)縣光榮院資金未納入本單位當(dāng)年決算數(shù)，在2021年納入了本年度收支決算數(shù)，因此增加了相應(yīng)的收入。
2021年度支出總計(jì)8455.61萬(wàn)元（含年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金15.83萬(wàn)元、結(jié)余分配1.44萬(wàn)元），與上年相比，增長(zhǎng)366.51萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.53%，主要是因?yàn)椋阂皇?021年岳陽(yáng)縣民兵訓(xùn)練中心才正式納入我局核算；二是2021年增加了退役軍人服務(wù)體系專項(xiàng)建設(shè)資金；三是2021年專項(xiàng)資金的提標(biāo)經(jīng)費(fèi)；四是2020年本級(jí)撥付二級(jí)機(jī)構(gòu)岳陽(yáng)縣光榮院資金未納入本單位當(dāng)年決算數(shù)，在2021年納入了本年度收支決算數(shù)，因此增加了相應(yīng)的支出。
二、收入決算情況說(shuō)明
本年收入合計(jì)8376.59萬(wàn)元（不含年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金），其中：財(cái)政撥款收入8064.61萬(wàn)元，占96.28%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占0%；事業(yè)收入0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0%；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占0%；其他收入311.98萬(wàn)元，占3.72%。
三、支出決算情況說(shuō)明
本年支出合計(jì)8438.34萬(wàn)元（不含年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金），其中：基本支出511.27萬(wàn)元，占6.06%；項(xiàng)目支出7927.07萬(wàn)元，占93.94%；上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占0%。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
2021年度財(cái)政撥款收入合計(jì)8064.61萬(wàn)元（不含年初財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金），與上年相比，增加71.09萬(wàn)元,增長(zhǎng)0.89%，主要是因?yàn)椋阂皇?021年岳陽(yáng)縣民兵訓(xùn)練中心才正式納入我局核算；二是2021年增加了退役軍人服務(wù)體系專項(xiàng)建設(shè)資金；三是2021年專項(xiàng)資金的提標(biāo)經(jīng)費(fèi)，因此增加了相應(yīng)的收入。
2021年度財(cái)政撥款支出合計(jì)8132.46萬(wàn)元（不含年末財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金），與上年相比，增加137萬(wàn)元,增長(zhǎng)（減少）1.71%，主要是因?yàn)椋阂皇?021年岳陽(yáng)縣民兵訓(xùn)練中心才正式納入我局核算；二是2021年增加了退役軍人服務(wù)體系專項(xiàng)建設(shè)資金；三是2021年專項(xiàng)資金的提標(biāo)經(jīng)費(fèi)，因此增加了相對(duì)應(yīng)的支出。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
�。ㄒ唬┴�(cái)政撥款支出決算總體情況
2021年度財(cái)政撥款支出8132.46萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的96.36%，與上年相比，財(cái)政撥款支出增加137萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.71%，主要是因?yàn)椋阂皇?021年岳陽(yáng)縣民兵訓(xùn)練中心才正式納入我局核算；二是2021年增加了退役軍人服務(wù)體系專項(xiàng)建設(shè)資金；三是2021年專項(xiàng)資金的提標(biāo)經(jīng)費(fèi)，因此增加了相應(yīng)的支出。
�。ǘ┴�(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2021年度財(cái)政撥款支出8132.46萬(wàn)元，主要用于以下方面：社會(huì)保障和就業(yè)支出7698.66萬(wàn)元，占94.67%，衛(wèi)生健康支出433.80萬(wàn)元，占5.33%。
�。ㄈ┴�(cái)政撥款支出決算具體情況
2021年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1531.79萬(wàn)元，支出決算數(shù)為8132.46萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的530.91%，其中：
1、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）退役軍人管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為336.12萬(wàn)元，支出決算為513.6萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的152.8%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員支出增加，年中追加安排部分財(cái)政撥款預(yù)算。
2、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）退役軍人管理事務(wù)（款）其他退役軍人事務(wù)管理支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為319萬(wàn)元，支出決算為163.86萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的51.37%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：用于行政運(yùn)行項(xiàng)目支出。
3、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）退役軍人管理事務(wù)（款））擁軍優(yōu)屬（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為490萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年中追加安排部分財(cái)政專項(xiàng)撥款預(yù)算。
4、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）退役軍人管理事務(wù)（款））一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為75萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年中追加安排部分財(cái)政專項(xiàng)撥款預(yù)算。
5、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）優(yōu)撫事業(yè)單位支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為174.97萬(wàn)元，支出決算為63萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的36%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：“2080804”優(yōu)撫事業(yè)單位支出功能科目取消，更改成“2080899”其他優(yōu)撫支出，所以決算支出變?yōu)槠渌麅?yōu)撫支出。
6、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）在鄉(xiāng)復(fù)員、退伍軍人生活補(bǔ)助（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為3757.12萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級(jí)專項(xiàng)資金納入決算數(shù)及年中追加安排部分財(cái)政專項(xiàng)撥款預(yù)算。
7、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）義務(wù)兵優(yōu)待（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為300萬(wàn)元，支出決算為1685.25萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的561.75%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級(jí)專項(xiàng)納入決算數(shù)及年中追加安排部分財(cái)政專項(xiàng)撥款預(yù)算。
8、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款） 其他優(yōu)撫支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為536.33萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級(jí)專項(xiàng)納入決算數(shù)及年中追加安排部分財(cái)政專項(xiàng)撥款預(yù)算。
11、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）退役安置（款）。
年初預(yù)算為220萬(wàn)元，支出決算為414.51萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的188.41%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級(jí)專項(xiàng)納入決算數(shù)及年中追加安排部分財(cái)政專項(xiàng)撥款預(yù)算，因退役安置為涉密資金，其明細(xì)不預(yù)公開(kāi)。
12、衛(wèi)生健康支出（類）優(yōu)撫對(duì)象醫(yī)療（款）優(yōu)撫對(duì)象醫(yī)療補(bǔ)助（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為181.7萬(wàn)元，支出決算為433.8萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級(jí)專項(xiàng)納入決算數(shù)及年中追加安排部分財(cái)政專項(xiàng)撥款預(yù)算。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
2021年財(cái)政撥款基本支出共計(jì)448.09萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)支出376.72萬(wàn)元，占比84.07%；包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、其他工資福利支出、生活補(bǔ)助、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助等；日常公用費(fèi)71.37萬(wàn)元，占比15.93%，包括主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新等。
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
�。ㄒ唬叭苯�(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明
“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為6萬(wàn)元，支出決算為4.73萬(wàn)元，完成預(yù)算的78.83%，其中：
因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是本部門(mén)無(wú)因公出國(guó)（境）費(fèi)用，與上年相比減少（增加）0萬(wàn)元，減少（增長(zhǎng)）0%,減少（增長(zhǎng)）的主要原因是本部門(mén)無(wú)因公出國(guó)（境）費(fèi)用。
公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為6萬(wàn)元，支出決算為4.73萬(wàn)元，完成預(yù)算的78.83%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定和省委市委的“規(guī)定辦法”精神和厲行節(jié)約要求，進(jìn)一步從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，與上年相比增加0.34萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.74%,增長(zhǎng)的主要原因是2021年我局成立了退役軍人志愿者服務(wù)隊(duì)，組織了為期3天的“愛(ài)心送考”活動(dòng)，因此增加了相對(duì)應(yīng)的支出。
公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是岳陽(yáng)縣實(shí)行公務(wù)用車(chē)改革，本單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置數(shù)及保有量均為0輛，故無(wú)公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)的預(yù)算和支出，與上年相比減少（增加）0萬(wàn)元，減少（增長(zhǎng)）0%,減少（增長(zhǎng)）的主要原因岳陽(yáng)縣實(shí)行公務(wù)用車(chē)改革，本單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置數(shù)及保有量均為0輛，故無(wú)公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)的預(yù)算和支出。
�。ǘ叭苯�(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明
2021年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算4.73萬(wàn)元，占100%,因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%,公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%。其中：
1、因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。
2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為4.73萬(wàn)元，全年共接待來(lái)訪團(tuán)組52個(gè)、來(lái)賓580人次，主要是用于局機(jī)關(guān)及所屬單位與國(guó)內(nèi)相關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門(mén)檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。
3、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元。公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元，截止2021年12月31日，我單位開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車(chē)保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2021年本單位無(wú)政府性基金收支
九、關(guān)于2021年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明
�。�1）績(jī)效管理評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況。
根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我部門(mén)組織對(duì)2021年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，其中，一級(jí)項(xiàng)目1個(gè)，二級(jí)項(xiàng)目0 個(gè)，共涉及資金1314.8 萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的17.1%。組織對(duì)2021年度0個(gè)政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，共涉及資金0 萬(wàn)元，占政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出總額的0%。組織對(duì)2021年度0個(gè)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算項(xiàng)目支出開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，共涉及資金0萬(wàn)元，占國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算項(xiàng)目支出總額的0%。
組織對(duì)“義務(wù)兵家庭優(yōu)待金”1 個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展了部門(mén)評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出1314.8 萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出0萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，2021年義務(wù)兵家庭優(yōu)待金共發(fā)放1314.8萬(wàn)元，資金主要來(lái)源：中央財(cái)政補(bǔ)助340萬(wàn)元，省財(cái)政補(bǔ)助174.4萬(wàn)元，縣財(cái)政配套800.4萬(wàn)元。其中：2019年入伍義務(wù)兵優(yōu)待金發(fā)放第二年203萬(wàn)元；2019年第二批入職新消防員優(yōu)待金發(fā)放39.2萬(wàn)元；2020年入伍義務(wù)兵優(yōu)待金發(fā)放389.2萬(wàn)元；2021年春季入伍義務(wù)兵優(yōu)待金發(fā)放226.8萬(wàn)元；2021年秋季入伍義務(wù)兵優(yōu)待金發(fā)放327.6萬(wàn)元；補(bǔ)發(fā)2017年入伍大學(xué)生一次性獎(jiǎng)勵(lì)金1.8萬(wàn)元；補(bǔ)發(fā)2019年夏秋季入伍入藏1萬(wàn)元；2021年艱苦地區(qū)入伍一次性獎(jiǎng)勵(lì)金20萬(wàn)元；大學(xué)生入伍獎(jiǎng)勵(lì)金106.2萬(wàn)元，其中759.2萬(wàn)元因資金調(diào)度問(wèn)題，于2022年1月8日發(fā)放完畢。發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)為：義務(wù)兵家庭優(yōu)待金每人每年14000元；到西藏、新疆等艱苦地區(qū)服役的義務(wù)兵家庭給予10000元一次性獎(jiǎng)勵(lì)；大學(xué)生入伍發(fā)放一次性獎(jiǎng)勵(lì)金（畢生業(yè)8000元；在校生6000元；大學(xué)新生4000元。）發(fā)放文件依據(jù)：（湖南省民政廳關(guān)于執(zhí)行城鄉(xiāng)義務(wù)兵家庭優(yōu)待金新標(biāo)準(zhǔn)的通知）轉(zhuǎn)省委、省政府、省軍區(qū)聯(lián)合下（湘發(fā)［２０１１］１４號(hào)）及岳政辦發(fā)[2013]10號(hào)關(guān)于做好城鄉(xiāng)義務(wù)兵家庭優(yōu)待金發(fā)放工作的通知；2018年省民政廳、省財(cái)政廳、省人民政府征兵辦公室聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于調(diào)整義務(wù)兵家庭優(yōu)待金政策的通知》（湘民發(fā)[2018]8號(hào)）。
組織對(duì)“岳陽(yáng)縣退役軍人事務(wù)局”1個(gè)單位開(kāi)展整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出8112.89萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出0萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，2021年我局各項(xiàng)支出嚴(yán)格按照國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定以及專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定執(zhí)行，壓縮非生產(chǎn)開(kāi)支，進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)核算行為，加強(qiáng)預(yù)算管理和執(zhí)行力度，確保資金安全，有效運(yùn)行，積極服務(wù)本單位及全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，年初我局制定了《岳陽(yáng)縣退役軍人事務(wù)局2021年經(jīng)濟(jì)目標(biāo)任務(wù)實(shí)施方案》，制訂了各部門(mén)的經(jīng)費(fèi)預(yù)算，提出了各部門(mén)開(kāi)支經(jīng)費(fèi)基數(shù)及“三公經(jīng)費(fèi)”控制標(biāo)準(zhǔn)。
�。ㄒ唬┗局С�
2021年基本支出合計(jì)412.525765萬(wàn)元，1、用于工作人員工資津貼發(fā)放、社保繳納等人員支出342.880258萬(wàn)元；2、局機(jī)關(guān)日常公用支出69.645507萬(wàn)元，其中:“三公”經(jīng)費(fèi)為4.7290元，公務(wù)接待費(fèi)4.7290萬(wàn)元。
（二）專項(xiàng)支出
1、專項(xiàng)資金安排落實(shí)、總投入等情況分析
2021年我局專項(xiàng)收入為7715.758097萬(wàn)元（公共財(cái)政撥款收入7624.759128萬(wàn)元，其他收入22.9737萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)68.025269萬(wàn)元),其中：撫恤6074.8128萬(wàn)元；退役安置544.087365萬(wàn)元；烈士陵園99.716萬(wàn)元；擁軍優(yōu)屬632.2262萬(wàn)元；退役軍人事務(wù)管理支出364.915732萬(wàn)元。
2、專項(xiàng)資金實(shí)際使用情況分析
2021年專項(xiàng)支出合計(jì)7700.364451萬(wàn)元,其中：撫恤6074.8128萬(wàn)元；退役安置530.757765萬(wàn)元；烈士陵園99.716萬(wàn)元；擁軍優(yōu)屬632.2262萬(wàn)元；退役軍人管理事務(wù)支出362.851686萬(wàn)元。留存本單位往來(lái)資金結(jié)轉(zhuǎn)2022年支付15.393646萬(wàn)元，財(cái)政收回0.21萬(wàn)元。原因?yàn)椋簡(jiǎn)挝煌鶃?lái)資金結(jié)余、現(xiàn)金結(jié)余。
3、專項(xiàng)資金管理情況分析
專項(xiàng)資金管理和使用嚴(yán)格按照上級(jí)專項(xiàng)資金管理辦法及局財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行，資金實(shí)行先預(yù)算后使用的辦法，在各項(xiàng)資金使用上做到了有分配方案、嚴(yán)格審批、及時(shí)撥付、不截留，不挪用。
（2）部門(mén)決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果（如有）。
義務(wù)兵家庭優(yōu)待金項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)得分為97分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為971.4 萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)為1314.8萬(wàn)元，完成預(yù)算的135.4%。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況：一是發(fā)放城鎮(zhèn)、農(nóng)村義務(wù)兵家庭優(yōu)待1185.8萬(wàn)；二是發(fā)放一次性獎(jiǎng)勵(lì)金129萬(wàn)元；三是為現(xiàn)役軍人家庭提供了一定的經(jīng)濟(jì)保障，解決現(xiàn)役軍屬實(shí)際困難，完善和落實(shí)征兵政策。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題及原因： 2021年我局專項(xiàng)資金仍然出現(xiàn)缺口，縣財(cái)政多次來(lái)我局進(jìn)行專項(xiàng)資金使用情況調(diào)研，主要原因?yàn)橐皇巧霞?jí)補(bǔ)助資金下?lián)軠p少，專項(xiàng)支出增加；二是縣級(jí)財(cái)政專項(xiàng)配套資金有限；三是上級(jí)專項(xiàng)資金保障范圍不足。
下一步改進(jìn)措施：
�。ㄒ唬┨岣哳A(yù)算編制科學(xué)性和合理性，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算
加強(qiáng)預(yù)算編制的前瞻性，按照新《預(yù)算法》及其實(shí)施條例的相關(guān)規(guī)定，按政策規(guī)定及本部門(mén)的發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合上一年度預(yù)算執(zhí)行情況和本年度預(yù)算收支變化因素，科學(xué)、合理地編制本年預(yù)算草案，提高預(yù)算編制科學(xué)性和合理性，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)。
�。ǘ┘訌�(qiáng)財(cái)務(wù)人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)
加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)人員新《預(yù)算法》、《行政單位會(huì)計(jì)制度》等相關(guān)方面的業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí)，規(guī)范部門(mén)預(yù)算收支核算，一是制定和完善基本支出、項(xiàng)目支出等各項(xiàng)支出標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格按項(xiàng)目和進(jìn)度執(zhí)行預(yù)算，增強(qiáng)預(yù)算的約束力和嚴(yán)肅性。二是落實(shí)預(yù)算執(zhí)行分析，及時(shí)了解預(yù)算執(zhí)行差異，合理調(diào)整、糾正預(yù)算執(zhí)行偏差，切實(shí)提高部門(mén)預(yù)算收支管理水平，建議財(cái)政部門(mén)每年多組織幾次財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí)。
義務(wù)兵家庭優(yōu)待金項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)綜述：義務(wù)兵家庭優(yōu)待金的放發(fā)是落實(shí)《軍人撫恤優(yōu)待條例》的重要舉措，體現(xiàn)了地方人民政府愛(ài)軍擁軍的優(yōu)良傳統(tǒng)、對(duì)國(guó)防建設(shè)的支持以及對(duì)軍人家屬的照顧，能進(jìn)一步團(tuán)結(jié)鞏固軍政軍民關(guān)系，營(yíng)造濃厚的雙擁環(huán)境，提高全民的國(guó)防意識(shí)，激勵(lì)廣大有志青年踴躍參軍報(bào)國(guó)，激勵(lì)現(xiàn)役軍人獻(xiàn)身國(guó)防、在軍營(yíng)建功立業(yè)�！鞍艘弧薄按汗�(jié)”期間，組織上門(mén)慰問(wèn)，并對(duì)義務(wù)兵家庭優(yōu)待金的發(fā)放進(jìn)行了解，群眾普遍對(duì)家庭優(yōu)待金的準(zhǔn)確足額及時(shí)發(fā)放感到滿意。
�。�3）部門(mén)評(píng)價(jià)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。
部門(mén)評(píng)價(jià)項(xiàng)目數(shù)量3個(gè)以內(nèi)的，至少將1 個(gè)部門(mén)評(píng)價(jià)報(bào)告向社會(huì)公開(kāi)；部門(mén)評(píng)價(jià)項(xiàng)目數(shù)量大于3 個(gè)的，至少將2 個(gè)部門(mén)評(píng)價(jià)報(bào)告向社會(huì)公開(kāi)。報(bào)告框架可參考《項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)辦法》（財(cái)預(yù)〔2020〕10 號(hào)）中《項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告（參考提綱）》、《湖南省預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》（湘財(cái)績(jī)〔2020〕7號(hào)）。
根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理等文件的要求，為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金管理，強(qiáng)化績(jī)效和責(zé)任意識(shí)，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益，我單位對(duì)2021年度部門(mén)整體支出、單位項(xiàng)目支出進(jìn)行了績(jī)效自評(píng)。
部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)得分96.5，評(píng)價(jià)等級(jí)為“優(yōu)秀”；
義務(wù)兵優(yōu)待金項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)得分97，評(píng)價(jià)等級(jí)為“優(yōu)秀”；
已按縣財(cái)政局統(tǒng)一要求隨同部門(mén)決算作為附件公開(kāi)。
十、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況
2021年度本單位無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出
十一、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明
�。ㄒ唬╆P(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明
本部門(mén)2021年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出71.37萬(wàn)元，比年上年決算數(shù)減少2.15 萬(wàn)元，降低2.92%。主要原因是：認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定和省市委的“規(guī)定辦法”精神和厲行節(jié)約要求，進(jìn)一步從嚴(yán)控制經(jīng)費(fèi)開(kāi)支。
�。ǘ┮话阈灾С銮闆r說(shuō)明
2021年本部門(mén)開(kāi)支會(huì)議費(fèi)8.58萬(wàn)元，用于退役士兵、軍轉(zhuǎn)干部安置會(huì)議，人數(shù)189人，內(nèi)容為2021年退役士兵安置部署會(huì)、2021年軍轉(zhuǎn)干部安置部署會(huì)、2021年“春風(fēng)行動(dòng)”暨穩(wěn)企留崗系列招聘活動(dòng)3場(chǎng)招聘會(huì)；用于穩(wěn)定公益性崗位清退后涉軍人員，涉及7個(gè)群體，160人，內(nèi)容為召開(kāi)會(huì)商會(huì)5次，群體座談會(huì)8次；開(kāi)支培訓(xùn)費(fèi)37.45萬(wàn)元，用于開(kāi)展本單位干部職工在職培訓(xùn)，人數(shù)30人，內(nèi)容為2021年事業(yè)單位工作人員線上培訓(xùn)，用于退役士兵進(jìn)行駕駛、水電維修等技能培訓(xùn)，提升就業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，人數(shù)66人，內(nèi)容為2021年退役士兵創(chuàng)業(yè)就業(yè)技能提升培訓(xùn)班；春節(jié)、“八一”走訪慰問(wèn)活動(dòng)，走訪退役軍人1.7萬(wàn)人次，慰問(wèn)資金490余萬(wàn)元，舉辦“致敬·2021清明祭英烈”網(wǎng)上祭掃和9·30”烈士公祭活動(dòng)，開(kāi)支9.5萬(wàn)元，主要是充分發(fā)揮烈士紀(jì)念設(shè)施愛(ài)國(guó)主義教育基地作用。
（三）關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明
本部門(mén)2021年度政府采購(gòu)支出總額177.87萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出46.02萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出131.85 萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額177.87萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額46.02萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的25.87%。
（四）關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明
截至2021年12月31日，本單位共有車(chē)輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē)0輛，機(jī)要通信用車(chē)0輛、應(yīng)急保障用車(chē)0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛、其他用車(chē)0輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。
第四部分
名詞解釋
1、財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
2、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
3、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下，使用以前年度積累的使用基金。
4、上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
5、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
6、基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
7、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
8、“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)。
9、商品和服務(wù)支出：反映單位購(gòu)買(mǎi)商品和服務(wù)的支出（不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。
10、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門(mén)的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用資料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
第五部分
附件
岳陽(yáng)縣退役軍人事務(wù)局2021年度部門(mén)決算公開(kāi)表.xls
退役軍人事務(wù)局2021年度部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告.doc