2023年度
岳陽縣人民代表大會常務委員會部門決算
目 錄
第一部分岳陽縣人民代表大會常務委員會概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分2023年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、政府性基金預算收入支出決算情況
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況
九、財政撥款三公經費支出決算情況說明
十、關于機關運行經費支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、關于政府采購支出說明
十三、關于國有資產占用情況說明
十四、關于2023年度績效評價情況的說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
岳陽縣人民代表大會常務委員會概況
一、部門職責
人民代表大會制度是國家根本政治制度，人大常委會是代表人民行使國家權力的機關。地方各級人民代表大會常務委員會的職權是《組織法》確定的，其中縣級人大常委會共有十四項職權，概括為四大類。一是監(jiān)督權，監(jiān)督同級人民政府、人民法院和人民檢察院的工作。二是執(zhí)法檢查權，在本行政區(qū)域內，保證憲法、法律、行政法規(guī)和上級人民代表大會及其常務委員會決議的遵守和執(zhí)行。三是重大事項決定權，討論決定本行政區(qū)域內政治、經濟、教育、科技、文化、衛(wèi)生、環(huán)境和資源保護、民政、民族等工作的重大事項。四是人事任免權。
二、機構設置及決算單位構成
(一)內設機構設置。
岳陽縣人民代表大會常務委員會單位內設機構包括：辦公室、財經工委、農業(yè)農村委、選任聯(lián)工委、教科文衛(wèi)委、監(jiān)察和司法委、環(huán)資委、社建委、民族華僑委。
（二）決算單位構成。
岳陽縣人民代表大會常務委員會單位2023年部門決算匯總公開單位構成包括：本單位沒有所屬獨立核算的二級機構，因此本年度部門決算僅為本級部門決算。
第二部分 岳陽縣人民代表大會常務委員會2023年度部門決算表（見附表）
第三部分 岳陽縣人民代表大會常務委員會2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2023年度收、支總計均為1453.1萬元，與2022年相比，收、支總計各增加274.58萬元，增長23.3%。主要原因是人員經費調整及項目支出增加。
二、收入決算情況說明
2023年度收入合計1436.8萬元，其中：財政撥款收入1420.54萬元，占98.87%；其他收入16.26萬元，占1.13%。
三、支出決算情況說明
2023年度支出合計1446.46萬元，其中：基本支出821.09萬元，占56.77%；項目支出625.39萬元，占43.24%；
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財政撥款收、支總計均為1420.54萬元，與2022年相比，財政撥款收、支總計各增加262.88萬元，增長22.71%。主要原因是人員經費調整及項目支出增加。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
�。ㄒ唬┴斦䲟芸钪С鰶Q算總體情況
2023年度財政撥款支出1420.54萬元，占本年支出合計的98.21%。與2022年度相比，財政撥款支出增加262.88萬元，增長22.71%,主要原因是人員經費調整及項目支出增加。
�。ǘ┴斦䲟芸钪С鰶Q算結構情況
2023年度財政撥款支出1420.54萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出1260.39萬元，占88.73%；社會保障和就業(yè)（類）支出82.62萬元，占5.82%；衛(wèi)生健康（類）支出34.25萬元，占2.41%；住房保障（類）支出43.29萬元，占3.05%；
�。ㄈ┴斦䲟芸钪С鰶Q算具體情況
2023年度財政撥款支出年初預算為891.55萬元，支出決算為1420.54萬元，完成年初預算的159.34%。其中：
一般公共服務支出（類）人大事務（款）行政運行（項）。年初預算為536.25萬元，支出決算為682.11萬元，完成年初預算的127.2%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是年中追加預算。
一般公共服務支出（類）人大事務（款）一般行政管理事務（項）。年初預算為0萬元，支出決算為50萬元，因預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是年中追加預算。
一般公共服務支出（類）人大事務（款）機關服務（項）。年初預算為0萬元，支出決算為5萬元，因預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是年中追加預算。
一般公共服務支出（類）人大事務（款）人大會議（項）。年初預算為67萬元，支出決算為56.18萬元，完成年初預算的83.85%。決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是我單位嚴格按預算執(zhí)行決算。
一般公共服務支出（類）人大事務（款）人大立法（項）。年初預算為0萬元，支出決算為68萬元，因預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是年中追加預算。
一般公共服務支出（類）人大事務（款）人大監(jiān)督（項）。年初預算為0萬元，支出決算為10萬元，因預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是年中追加預算。
一般公共服務支出（類）人大事務（款）人大代表履職能力提升（項）。年初預算為0萬元，支出決算為53.6萬元，因預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是年中追加預算。
一般公共服務支出（類）人大事務（款）代表工作（項）。年初預算為25萬元，支出決算為65.85萬元，完成年初預算的263.4%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是年中追加預算。
一般公共服務支出（類）人大事務（款）其他人大事務支出（項）。年初預算為129萬元，支出決算為139.8萬元，完成年初預算的108.37%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是年是調劑指標預算。
一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（項）。年初預算為0萬元，支出決算為126.85萬元，因預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是年中追加預算。
一般公共服務支出（類）其他一般公共服務支出（款）其他一般公共服務支出（項）。年初預算為0萬元，支出決算為3萬元，因預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是年中追加預算。
社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。年初預算為55.81萬元，支出決算為58.92萬元，完成年初預算的105.57%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是年中人員變動調整指標。
社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。年初預算為0萬元，支出決算為20.1萬元，因預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是年中追加預算。
社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）。年初預算為3.49萬元，支出決算為3.61萬元，完成年初預算的103.44%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是年中人員變動調整預算。
衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）。年初預算為29.65萬元，支出決算為34.25萬元，完成年初預算的115.51%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是年中人員變動調整預算。
住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。年初預算為41.86萬元，支出決算為43.29萬元，完成年初預算的103.42%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是年中人員變動調整預算。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年度財政撥款基本支出795.15萬元，其中:
人員經費682.72萬元，占基本支出的85.86%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；
公用經費112.44萬元，占基本支出的14.14%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網絡及軟件購置更新、公務用車購置、其他交通工具購置、文物和陳列品購置、無形資產購置、其他資本性支出、贈與。
七、政府性基金預算收入支出決算情況
2023年本單位沒有使用政府性基金預算財政撥款安排的收支。
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況
2023年本單位沒有使用國有資本經營預算財政撥款安排的收支。
九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
�。ㄒ唬叭苯涃M財政撥款支出決算總體情況說明。
2023年度“三公”經費財政撥款支出預算為6.88萬元，支出決算為6.65萬元,完成預算的96.66%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，與上年持平。
公務接待費支出預算為6.88萬元，支出決算為6.65萬元,完成預算的96.66%,決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是認真貫徹落實中央“八項規(guī)定”精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比預算有所節(jié)約。與上年相比增加5.2萬元，增長357.99%,增長的主要原因是部分費用當年未及時支付。
公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，與上年相比持平。
公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，與上年持平。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。
2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務接待費支出決算6.65萬元，占100%。公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%；
1、因公出國（境）費支出決算0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務接待費支出決算為6.65萬元，其中：其他國內公務接待支出6.65萬元,全年共接待來訪團組51個、來賓403人次（不包括陪同人員）。主要用于與有關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發(fā)生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0元，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
十、關于機關運行經費支出說明
2023年度機關運行經費支出112.43萬元。比年初預算數(shù)增加5.65萬元。增長5.29%，主要原因是部分費用上年未及時支付。
十一、一般性支出情況說明
2023年本部門開支會議費73.56萬元，用于召開6次會議，人數(shù)1020人，內容為全縣人大常委會會議及人大會會議等；開支培訓費55.1萬元，用于開展培訓4次，人數(shù)238人，內容為用于黨校培訓及人大工作者培訓等開支；2023年本部門未舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。
十二、關于政府采購支出說明
2023年度政府采購支出總額70萬元，其中：政府采購貨物支出20萬元；政府采購工程支出0萬元；政府采購服務支出50萬元；授予中小企業(yè)合同金額70萬元，占政府采購支出總額的100%，
其中：授予小微企業(yè)合同金額70萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的28.57%。工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%。服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的71.43%。
十三、關于國有資產占有情況說明
截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛。單位價值100萬元（含）以上設備0臺（套）。
十四、關于2023年度預算績效情況的說明
�。ㄒ唬┛冃Ч芾碓u價工作開展情況。
根據(jù)預算績效管理要求，我部門組織對2023年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目1個，二級項目3個，共涉及資金256.83萬元，占一般公共預算項目支出總額的41.07%。組織對2023年度0個政府性基金預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預算項目支出總額的0%。組織對2023年度0個國有資本經營預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占國有資本經營預算項目支出總額的0%。
組織對“人大常委調研及人大代表活動”“人大常委會會議”“專項法律檢查及重大事項調查”等3個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出256.83萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經營預算支出0萬元。從評價情況來看，嚴格執(zhí)行財經紀律，防止了違法違紀行為的發(fā)生；嚴格按照厲行節(jié)約要求規(guī)范了機關事務管理工作，保障了機關有效運轉；認真貫徹落實從嚴治黨各項要求，始終堅持把紀律規(guī)矩挺在最前面，加強了干部隊伍建設；積極化解債務風險，強化財政監(jiān)管，提升了管理水平。項目績效自評得分98.5分，評價結果等次為優(yōu)。
組織對單位開展整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出1446.46萬元，政府性基金預算支出0萬元。從評價情況來看，嚴格執(zhí)行財經紀律，防止了違法違紀行為的發(fā)生；嚴格按照厲行節(jié)約要求規(guī)范了機關事務管理工作，保障了機關有效運轉；認真貫徹落實從嚴治黨各項要求，始終堅持把紀律規(guī)矩挺在最前面，加強了干部隊伍建設；積極化解債務風險，強化財政監(jiān)管，提升了管理水平。本單位整體支出績效自評綜合評96分，評價結果等次為優(yōu)。
（二）部門決算中項目績效自評結果
人大常委會會議項目績效自評綜述：根據(jù)年初設定的績效目標，項目績效自評得分為98.9分。項目全年預算數(shù)為62.5萬元，執(zhí)行數(shù)為56.18萬元，完成預算的89%。項目績效目標完成情況：一是執(zhí)行了預算政策要求，我單位工作經費安排嚴格按照年初預算來執(zhí)行，有效防止了超預算；二是積極降低運行成本，嚴格按照厲行節(jié)約的要求，精打細算，規(guī)范機關事務管理工作，提高服務質量，降低運行成本，合理配置，提高保障能力。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：預算編制有待進一步準確。下一步改進措施：一是進一步嚴格按照預算規(guī)定項目的財務支出內容進行財務預算，在預算金額內嚴控費用支出；二是推動建立過緊日子的長效機制，使預算管理水平更上臺階。
�。ㄈ┎块T評價項目績效評價結果
詳見附件
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
一般公共服務支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關機構事務、發(fā)展與改革事務、統(tǒng)計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監(jiān)察事務、商貿事務、工商行政管理事務、質量技術監(jiān)督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商聯(lián)事務、群眾團體事務、黨委辦公廳（室）及相關機構事務、組織事務、宣傳事務、統(tǒng)戰(zhàn)事務、其他一般公共服務等方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統(tǒng)一管理的機關離退休人員的經費。
衛(wèi)生健康支出（類）：是指用于醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
其他支出（類）：是指用于反映除上述項目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業(yè)技術等級）工資、軍銜（級別）工資、基礎工資和軍齡工資；軍隊士官的軍銜等級工資、基礎工資和軍齡工資等。
津貼補貼：反映經國家批準建立的機關事業(yè)單位艱苦邊遠地區(qū)津貼、機關工作人員地區(qū)附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
獎金：反映機關工作人員年終一次性獎金。
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。
公務員醫(yī)療補助繳費：反映按規(guī)定可享受公務員醫(yī)療補助單位為職工繳納的公務員醫(yī)療補助費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
咨詢費：反映單位咨詢方面的支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網絡通訊費等。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內交通費。
租賃費：反映租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網以及其他設備等方面的費用。
會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
公務接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
委托業(yè)務費：反映因委托外單位辦理業(yè)務而支付的委托業(yè)務費。
工會經費：反映單位按規(guī)定提取的工會經費。
其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
生活補助：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補助費，長期贍養(yǎng)人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對農村黨員、復員軍人以及村干部的補助支出，看守人員和犯人的伙食費、藥費等。
醫(yī)療費：反映行政事業(yè)單位在職職工、離退休人員的醫(yī)療費，軍隊移交政府安置的離退休人員的醫(yī)療費，學生醫(yī)療費，優(yōu)撫對象醫(yī)療補助，以及按國家規(guī)定資助農民參加新型農村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民參加城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險的支出和對城鄉(xiāng)貧困家庭的醫(yī)療救助支出。
其他對個人和家庭的補助支出：反映未包括在上述科目的對個人和家庭的補助支出，
辦公設備購置：反映用于購置并按財務會計制度規(guī)定納入固定資產核算范圍的辦公家具和辦公設備的支出，以及按規(guī)定提取的修購基金。
機關運行經費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業(yè)管理費、 公務用車運行維護費以及其他費用。
第五部分 附件
