岳陽縣財(cái)政局2021年部門決算公開
目錄
第一部分 岳陽縣財(cái)政局單位概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
第二部分 2021年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
第三部分 2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況說明
十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、政府采購支出說明
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
十四、2021年度預(yù)算績(jī)效情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 岳陽縣財(cái)政局概況
一、 部門職責(zé)
�。ㄒ唬┙M織貫徹執(zhí)行國家財(cái)稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全縣財(cái)政政策、改革方案，指導(dǎo)全縣財(cái)政工作；分析預(yù)測(cè)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策；提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議；擬訂和執(zhí)行縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。
�。ǘ┢鸩葚�(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理等規(guī)章草案，制定和執(zhí)行財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的制度及辦法。
�。ㄈ┏袚�(dān)縣本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任。負(fù)責(zé)編制年度縣本級(jí)預(yù)算決算草案并組織執(zhí)行。代編全縣財(cái)政收支預(yù)算，匯總?cè)h財(cái)政總決算；受縣人民政府委托，向縣人大報(bào)告縣本級(jí)、全縣預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政總決算。組織制訂縣本級(jí)經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度，推進(jìn)財(cái)政體制改革。
（四）負(fù)責(zé)政府非稅收入管理，負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。管理財(cái)政票據(jù)。按規(guī)定管理彩票資金。
�。ㄎ澹┙M織制定國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督縣本級(jí)國庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作。負(fù)責(zé)制定政府采購制度并實(shí)施監(jiān)督管理。
�。┴瀼貓�(zhí)行國家稅收法律、法規(guī)和稅收調(diào)整政策，反饋政策執(zhí)行情況，及時(shí)提出調(diào)整方案并組織實(shí)施，按照規(guī)定權(quán)限，辦理申報(bào)地方稅收減免的有關(guān)工作。按規(guī)定承擔(dān)地方關(guān)稅管理的有關(guān)工作。
�。ㄆ撸┴�(fù)責(zé)制定全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策。負(fù)責(zé)控制社會(huì)集團(tuán)購買力工作。負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。
�。ò耍┴�(fù)責(zé)審核和匯總編制全縣國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案，制定國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的制度和辦法，收取縣本級(jí)企業(yè)國有資本收益，組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)制度，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，負(fù)責(zé)縣級(jí)國有宣傳文化、金融類企業(yè)的國有資產(chǎn)管理，按規(guī)定管理資產(chǎn)評(píng)估工作。
�。ň牛┴�(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督縣財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、縣級(jí)政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，參與擬訂縣建設(shè)投資的有關(guān)政策，組織實(shí)施基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作。負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作。
�。ㄊ⿻�(huì)同有關(guān)部門管理縣財(cái)政社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實(shí)施社會(huì)保障資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度，編制縣社會(huì)保障預(yù)決草案。
�。ㄊ唬┴瀼貓�(zhí)行政府內(nèi)外債務(wù)管理的政策，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理縣政府外債，制定基本管理制度。按規(guī)定管理外國政府和國際金融組織貸（贈(zèng)）款。承擔(dān)財(cái)稅領(lǐng)域交流與合作的具體工作。
（十二）負(fù)責(zé)管理全縣的會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，組織實(shí)施國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度，組織實(shí)施會(huì)計(jì)法律法規(guī)和規(guī)章，指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。
�。ㄊ┍O(jiān)督檢查財(cái)稅法律法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財(cái)政收支管理中的重大問題，提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策和建議。
�。ㄊ模┏修k縣委、縣人民政府交辦的其他事項(xiàng)。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
�。ㄒ唬﹥�(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。岳陽縣財(cái)政局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：辦公室、法規(guī)股、信息股、人事股、工會(huì)、綜合規(guī)劃股、預(yù)算股、 績(jī)效評(píng)價(jià)股、國庫股、教科文股、行政政法股、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股、社會(huì)保障股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、財(cái)計(jì)股、企業(yè)股、金融債務(wù)股、對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易股、財(cái)政投資評(píng)審中心、會(huì)計(jì)股、自然資然股、政府采購辦、國資股、財(cái)監(jiān)股、等股室；下轄縣財(cái)政事務(wù)管理中心、縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)中心、縣財(cái)政國庫集中支付中心、3個(gè)副科級(jí)事業(yè)單位。我局編制120名，其中工勤編制2名。我局年末實(shí)有人數(shù)170人，其中，在職117人，離退休53人。固定資產(chǎn)年末總值896.5萬元，其中辦公用房4307.2平方米。
�。ǘQ算單位構(gòu)成。岳陽縣財(cái)政局2021年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：岳陽縣財(cái)政局本級(jí)以及二級(jí)機(jī)構(gòu)。納入岳陽縣財(cái)政局2021年度部門決算編制范圍的二級(jí)預(yù)算單位包括：岳陽縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)中心、財(cái)政事務(wù)中心、國有資產(chǎn)服務(wù)中心、財(cái)政評(píng)審管理中心、財(cái)政國庫集中管理中心。
第二部分 部門決算表（見附件）
第三部分 2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2021年度收入總計(jì)1701.10萬元（含年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金140.12萬元），與上年相比，增加26.91萬元，增長(zhǎng)1.61%，主要是因?yàn)樾略鋈藛T工資增加以及工作人員績(jī)效工資、三金增加。
2021年度支出總計(jì)1701.10萬元（含年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金73.67萬元），與上年相比，增加26.91萬元，增長(zhǎng)1.61%，主要是因?yàn)樾略鋈藛T工資增加以及工作人員績(jī)效工資、三金增加。
二、收入決算情況說明
2021年度收入合計(jì)1560.98萬元，其中：財(cái)政撥款收入1560.98萬元，占100%；上級(jí)補(bǔ)助收入0元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
2021年度支出合計(jì)1627.43萬元，其中：基本支出1627.43萬元，占100%；項(xiàng)目支出0萬元，占0%；上繳上級(jí)支出0萬元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2021年度財(cái)政撥款收入合計(jì)1560.98萬元（不含年初財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金），與上年相比，增加10.53萬元,增長(zhǎng)0.68%，主要是因?yàn)樾略鋈藛T工資增加以及工作人員績(jī)效工資、三金增加。
2021年度財(cái)政撥款支出合計(jì)1627.43萬元（不含年末財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金），與上年相比，增加93.35萬元,增長(zhǎng)6.09%，主要是因?yàn)闄C(jī)關(guān)建設(shè)費(fèi)用增加和人員工資上調(diào)。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
�。ㄒ唬┴�(cái)政撥款支出決算總體情況
2021年度財(cái)政撥款支出1627.43萬元，占本年支出合計(jì)的100%，與上年相比，財(cái)政撥款支出增加93.35萬元，增長(zhǎng)6.09%，主要是因?yàn)闄C(jī)關(guān)建設(shè)費(fèi)用增加和人員工資上調(diào)。
�。ǘ┴�(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2021年度財(cái)政撥款支出1627.43萬元，全部為一般公共服務(wù)（類）支出，占100%。
�。ㄈ┴�(cái)政撥款支出決算具體情況
2021年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1560.98萬元，支出決算數(shù)為1627.43萬元，完成年初預(yù)算的104.26%，其中：
一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為1560.98萬元，支出決算為1627.43萬元，完成年初預(yù)算的104.26%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加政策性工資及其他保障費(fèi)上繳。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2021年度財(cái)政撥款基本支出1627.43萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)1363.61萬元，占基本支出的83.79%，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、住房公積金、退休費(fèi)等；公用經(jīng)費(fèi)263.82萬元，占基本支出的16.21%。其中：商品和服務(wù)支出143.10萬元，占基本支出的8.79%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、 郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等；資本性支出120.72萬元，占基本支出,7.42%，包括用于辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)。
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
�。ㄒ唬叭苯�(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明
2021年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為5.25萬元，支出決算為2.58萬元，完成預(yù)算的49.14%，其中：
因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，與上年持平，主要原因是本年未安排因公出國（境）；公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為5.25萬元，支出決算為2.58萬元，完成預(yù)算的49.14%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約。與上年相比增加2.58萬元，上年決算數(shù)為0，增長(zhǎng)的主要原因是本年省扶貧辦、財(cái)政廳來我局核查，市財(cái)政局、其他縣政府來我局學(xué)習(xí)考察。
公務(wù)用車購置費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，與上年持平。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，與上年持平。
�。ǘ叭苯�(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明
2021年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算2.58萬元，占100%,因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元，占0%。其中：
1．因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。
2．公務(wù)接待費(fèi)支出決算為2.58萬元，全年共接待來訪團(tuán)組14個(gè)、來賓126人次，主要是省扶貧辦、財(cái)政廳來我局核查，市財(cái)政局、其他縣政府來我局學(xué)習(xí)考察發(fā)生的接待支出。
3．公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，岳陽縣財(cái)政局更新公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，截止2021年12月31日，我單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2021年度本單位無政府性基金收支。
九、國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況
2021年度本單位無國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出。
十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明
本部門2021年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出263.82萬元，比年初預(yù)算數(shù)減少50.68萬元，增長(zhǎng)16.11%。主要原因是厲行節(jié)約減少開支。
十一、一般性支出情況說明
2021年本部門開支會(huì)議費(fèi)0.48萬元，用于召開2次會(huì)議，人數(shù)80人，內(nèi)容為政府采購業(yè)務(wù)培訓(xùn)會(huì)議；開支培訓(xùn)費(fèi)10.7萬元，用于開展5次培訓(xùn)，人數(shù)200人，內(nèi)容為我局事業(yè)單位工作人員培訓(xùn)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政干部培訓(xùn)等；本年度未計(jì)劃舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)。
十二、政府采購支出說明
本部門2021年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2021年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。
十四、2021年度預(yù)算績(jī)效情況說明
1.績(jī)效管理評(píng)價(jià)工作開展情況
根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我部門組織對(duì)2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出全面開展績(jī)效自評(píng)。
�。�1）整體支出情況。2021年度岳陽縣財(cái)政局財(cái)政撥款收入1560.98萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余140.12萬元；財(cái)政撥款支出1627.43萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余73.67萬元。
�。�2）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出情況�；局С�1627.43萬元，項(xiàng)目支出0萬元。
�。�3）“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況。“三公”經(jīng)費(fèi)支出合計(jì)2.58萬元，全部為公務(wù)接待費(fèi)支出。
2.部門（單位）整體支出績(jī)效情況
（1）控制日常公用經(jīng)費(fèi)開支，年日常公用經(jīng)費(fèi)263.82萬元，主要用于人員經(jīng)費(fèi)開支，辦公電腦耗材，辦公室日常用品、房屋設(shè)備維修及保養(yǎng)等開支。
�。�2）“三公”經(jīng)費(fèi)控制率100%。
（3）管理制度健全，按照縣財(cái)政有關(guān)文件，嚴(yán)格按照制度執(zhí)行。
�。�4）預(yù)決算信息公開性，按照規(guī)定的內(nèi)容、時(shí)間在政府網(wǎng)站公開預(yù)決算信息，做到基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會(huì)計(jì)資料真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。
3.部門（單位）整體支出績(jī)效自評(píng)結(jié)果
岳陽縣財(cái)政局2021年度財(cái)務(wù)管理健全規(guī)范，沒有發(fā)生違法違規(guī)現(xiàn)象，部門整體支出績(jī)效自我評(píng)價(jià)得到98分，自評(píng)結(jié)果：優(yōu)秀。建議將在以后的工作中加強(qiáng)預(yù)算管理，嚴(yán)格控制各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的開支，提高經(jīng)費(fèi)的使用效率。
已按市財(cái)政局統(tǒng)一要求在我單位門戶網(wǎng)站公開。
第四部分 名詞解釋
一、財(cái)政事務(wù)：反映財(cái)政部門用于預(yù)算改革、財(cái)政國庫集中收付業(yè)務(wù)、財(cái)政監(jiān)察、信息化建設(shè)等財(cái)政事務(wù)方面的支出。
二、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括人員支出和公用支出。
三、項(xiàng)目支出：指在基本支出以外為完成相關(guān)行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的各項(xiàng)支出。
四、“三公”經(jīng)費(fèi)：指通過財(cái)政撥款資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出。
五、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
第五部分 附件
岳陽縣財(cái)政局2021年度整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告.docx