岳陽縣財政局2019年度
縣直部門預(yù)算公開
目錄
第一部分 岳陽縣財政局2019年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責(zé)
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
三、部門收支總體情況
（一）收入預(yù)算
（二）支出預(yù)算
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
（一）基本支出
（二）項目支出
五、其他重要事項的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算
（三）政府采購情況
（四）國有資產(chǎn)占有使用情況
（五）重點(diǎn)項目預(yù)算的績效目標(biāo)等預(yù)算績效情況說明
六、名詞解釋
第二部分 部門預(yù)算公開表格
一、部門收支總表
二、部門收入總表
三、部門支出總表
四、部門支出總表（分類）
五、部門支出總表(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)
六、工資福利支出預(yù)算表
七、工資福利支出(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)
八、一般商品和服務(wù)支出預(yù)算表
九、一般商品和服務(wù)支出預(yù)算(按政府預(yù)算)
十、對個人和家庭的補(bǔ)助支出預(yù)算表
十一、對個人和家庭的補(bǔ)助支出預(yù)算表（按政府預(yù)算）、
十二、財政撥款收支總表
十三、一般預(yù)算撥款支出預(yù)算表
十四、一般預(yù)算撥款基本支出預(yù)算表
十五、一般預(yù)算撥款——工資福利支出預(yù)算表
十六、一般預(yù)算撥款——工資福利支出預(yù)算表(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)
十七、一般預(yù)算撥款——一般商品和服務(wù)支出預(yù)算表
十八、一般預(yù)算撥款——一般商品和服務(wù)支出預(yù)算表（按政府預(yù)算）
十九、一般預(yù)算撥款——對個人和家庭的補(bǔ)助支出預(yù)算表
二十、一般預(yù)算撥款——對個人和家庭的補(bǔ)助支出預(yù)算表（按政府預(yù)算）
二十一、支出預(yù)算項目明細(xì)表
二十二、政府性基金撥款支出預(yù)算表
二十三、政府性基金撥款支出預(yù)算表(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)
二十四、納入專戶管理的非稅收入撥款支出預(yù)算表
二十五、納入專戶管理的非稅收入撥款支出預(yù)算表(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)
二十六、經(jīng)費(fèi)撥款支出預(yù)算表
二十七、經(jīng)費(fèi)撥款支出預(yù)算表(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類)
二十八、2019年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算公開表
二十九、部門(單位)整體支出預(yù)算績效目標(biāo)申報表
三十、財政支出項目預(yù)算績效目標(biāo)申報表
第一部分岳陽縣財政局2019年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責(zé)
1、組織貫徹執(zhí)行國家財稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全縣財政政策、改革方案，指導(dǎo)全縣財政工作；分析預(yù)測宏觀經(jīng)濟(jì)形勢，參與制定各項宏觀經(jīng)濟(jì)政策；提出運(yùn)用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議；擬訂和執(zhí)行縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。
2、起草財政、財務(wù)、會計管理等規(guī)章草案，制定和執(zhí)行財政、財務(wù)、會計管理的制度及辦法。
3、承擔(dān)縣本級各項財政收支管理的責(zé)任。負(fù)責(zé)編制年度縣本級預(yù)算決算草案并組織執(zhí)行。代編全縣財政收支預(yù)算，匯總?cè)h財政總決算；受縣人民政府委托，向縣人大報告縣本級、全縣預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行情況和財政總決算。組織制訂縣本級經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度，推進(jìn)財政體制改革。
4、負(fù)責(zé)政府非稅收入管理，負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。管理財政票據(jù)。按規(guī)定管理彩票資金。
5、組織制定國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督縣本級國庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作。負(fù)責(zé)制定政府采購制度并實施監(jiān)督管理。
6、貫徹執(zhí)行國家稅收法律、法規(guī)和稅收調(diào)整政策，反饋政策執(zhí)行情況，及時提出調(diào)整方案并組織實施，按照規(guī)定權(quán)限，辦理申報地方稅收減免的有關(guān)工作。按規(guī)定承擔(dān)地方關(guān)稅管理的有關(guān)工作。
7、負(fù)責(zé)制定全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策。負(fù)責(zé)控制社會集團(tuán)購買力工作。負(fù)責(zé)財政預(yù)算內(nèi)行政、事業(yè)單位和社會團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。
8、負(fù)責(zé)審核和匯總編制全縣國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，制定國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法，收取縣本級企業(yè)國有資本收益，組織實施企業(yè)財務(wù)制度，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，負(fù)責(zé)縣級國有宣傳文化、金融類企業(yè)的國有資產(chǎn)管理，按規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。
9、負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督縣財政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、縣級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂縣建設(shè)投資的有關(guān)政策，組織實施基本建設(shè)財務(wù)制度，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項儲備資金財政管理工作。負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作。
10、會同有關(guān)部門管理縣財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實施社會保障資金（基金）的財務(wù)管理制度，編制縣社會保障預(yù)決草案。
11、貫徹執(zhí)行政府內(nèi)外債務(wù)管理的政策，防范財政風(fēng)險。負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理縣政府外債，制定基本管理制度。按規(guī)定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款。承擔(dān)財稅領(lǐng)域交流與合作的具體工作。
12、負(fù)責(zé)管理全縣的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，組織實施國家統(tǒng)一的會計制度，組織實施會計法律法規(guī)和規(guī)章，指導(dǎo)和管理社會審計。
13、監(jiān)督檢查財稅法律法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強(qiáng)財政管理的政策和建議。
14、承辦縣委、縣人民政府交辦的其他事項。
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置
我局共設(shè)辦公室、法規(guī)股、信息中心、人事股、監(jiān)察室、工會、綜合規(guī)劃股、預(yù)算股績效評價管理中心、國庫股、教科文股、行政政法股、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股、社會保障股、農(nóng)業(yè)股、財計股、企業(yè)股金融債務(wù)股、對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易股、財政評審管理中心、會計股、綜改辦、政府采購辦、國資辦控購辦、基建辦、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理局、非稅收入征收管理局、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦、財監(jiān)局、財政國庫集中支付局等。我局編制102名，其中事業(yè)編制100名，工勤編制2名。我局年末實有人數(shù)166人，其中，在職121人，離退休45人。
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
本單位沒有所屬二級機(jī)構(gòu)，因此2019年度部門預(yù)算僅為本級預(yù)算；
三、部門收支總體情況
2019年部門預(yù)算包括本級預(yù)算和所含預(yù)算單位在內(nèi)的匯總情況。（如該單位沒有基金、納入專戶管理的非稅，則需注明“本單位2019年沒有政府性基金預(yù)算撥款和納入專戶管理的非稅收入撥款收入，也沒有使用政府性基金預(yù)算撥款和納入專戶管理的非稅收入撥款安排的支出，所以公開的附件22、23、24、25表均為空�！保┦杖氚ń�(jīng)費(fèi)撥款，也包括納入預(yù)算管理的非稅收入撥款；支出包括保障單位基本運(yùn)行的經(jīng)費(fèi)，也包括項目經(jīng)費(fèi)。
（一）收入預(yù)算
1、部門收支總體情況
收入預(yù)算情況：2019年年初預(yù)算數(shù)1603.7 萬元，比上年預(yù)算減少99.92萬元，減少5.86 %；其中：一般公共預(yù)算撥款1603.7 萬元，比上年預(yù)算減少99.92 萬元，減少 5.86 %；納入專戶管理的非稅收入 0萬元，比上年預(yù)算增加 0 萬元，增加（減少）0 %。
收入增減原因：商品和服務(wù)支出統(tǒng)一壓減5%，按照《湖南省財政廳關(guān)于做好2019年預(yù)算編制工作的通知》（湘財預(yù)[2019]2號）要求，各預(yù)算單位商品和服務(wù)支出在2018年基礎(chǔ)上按5%的比例壓減。另外，職業(yè)年金8%公家部分由預(yù)算直接劃撥，不再由單位撥付。
（二）支出預(yù)算
2019年年初預(yù)算數(shù)1603.7萬元，比上年預(yù)算減少99.92萬元，減少5.86 %；其中：機(jī)關(guān)工資福利支出1144萬元比上年預(yù)算減少48萬元，減少4.02% ；公用經(jīng)費(fèi)196 萬元與上年預(yù)算持平；對個人和家庭的補(bǔ)助14.00萬元比去年減少168.62萬元；項目支出249.7 萬元比上年預(yù)算增加116.7萬元，增加87.74 %。
支出增減原因：2019年比上年工資福利支出減少主要是其他工資福利減少，對個人和家庭的補(bǔ)助減少主要是離退休人員津補(bǔ)貼放入工資福利支出，項目支出比上增加主要是信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新增加。
一一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
（一）般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
2019年一般公共預(yù)算撥款收入 1603.7 萬元，其中：財政預(yù)算撥款1603.7萬元 。相比上年減少99.92萬元，減少變化原因是：商品和服務(wù)支出統(tǒng)一壓減5%，按照《湖南省財政廳關(guān)于做好2019年預(yù)算編制工作的通知》（湘財預(yù)[2019]2號）要求，各預(yù)算單位商品和服務(wù)支出在2018年基礎(chǔ)上按5%的比例壓減。另外，職業(yè)年金8%公家部分由預(yù)算直接劃撥，不再由單位撥付。
（二）項目支出
2019年年初預(yù)算數(shù)為249.7萬元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括全縣網(wǎng)絡(luò)維護(hù)費(fèi)和會計培訓(xùn)、會計宣傳。
五、其他重要事項的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
2019年度，我局商品和服務(wù)支出196萬元，占總支出的12.22%；其中：辦公費(fèi)12萬元，印刷費(fèi)3萬元，水費(fèi)2萬元，電費(fèi)7萬元，郵電費(fèi)13萬元，物業(yè)管理費(fèi)9萬元，差旅費(fèi)15萬元，維修（護(hù)）費(fèi)5萬元，會議費(fèi)1萬元，培訓(xùn)費(fèi)5萬元，公務(wù)接待費(fèi)8萬元，離退休公用支出3萬元，工會經(jīng)費(fèi)15萬元，其他交通費(fèi)用（其他交通補(bǔ)貼）84萬元，離退休公用支出5萬元。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算
（1）公務(wù)接待費(fèi) 8 萬元，同比2018年公務(wù)接待費(fèi)7萬元，費(fèi)用上升14.29%，主要原因是根據(jù)實際需要，本年公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算增加。(2)公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi) 0萬元（其中，公務(wù)用車購置費(fèi) 0 萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi) 0 萬元），公務(wù)用車保有量 0 輛，同比2018年公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi) 0 萬元，下降 0 ，主要原因是公務(wù)用車改革。岳陽縣實行公車改革制度，本單位沒有公務(wù)車，沒有公務(wù)車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，公務(wù)出行費(fèi)用即公務(wù)交通補(bǔ)貼，統(tǒng)計在“商品和服務(wù)支出”中的“公務(wù)交通補(bǔ)貼中” (3) 2019年因公出國（境）費(fèi)用 0 萬元，因公出國（境）團(tuán)組數(shù) 0 個，因公出國（境）人次 0 人。2019年因公出國（境）費(fèi)用 0 萬元，因公出國（境）團(tuán)組數(shù)0 個，因公出國（境）人次 0 人。
（三）政府采購情況
本年度政府采購預(yù)算總額 249.7 萬元，其中，政府采購貨物預(yù)算 13萬元、政府采購服務(wù)預(yù)算 10 萬元、政府采購工程預(yù)算 226.7 萬元。另外：授予小微企業(yè)合同金額226.7萬元，占政府采購支出金額的100%。
（四）國有資產(chǎn)占有使用情況
截至年12月31日，本單位年末共有車輛 0 輛；單價 10萬元以上通用設(shè)備 2 臺（核心交換機(jī)）；單價5 萬元以上通用設(shè)備 4 臺（防火墻）。2019年一般公共預(yù)算安排購置車輛 0 輛，單位價值 13 萬元以上的通用設(shè)備 1臺，全部實行整體支出績效目標(biāo)管理，涉及一般預(yù)算當(dāng)年撥款13萬元。固定資產(chǎn)年末總值1665萬元，其中辦公用房4307.156平方米。
（五）重點(diǎn)項目預(yù)算的績效目標(biāo)等預(yù)算績效情況說明
……（說明本部門的部門整體支出績效目標(biāo)、重點(diǎn)項目績效目標(biāo)）
詳見文尾附表中部門預(yù)算公開表格的第29張表《整體支出績效目標(biāo)表》，第30張表《項目支出績效目標(biāo)表》。
六、名詞解釋
1、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用資料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
2、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入省財政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險費(fèi)等支出；因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。
