目錄
第一部分岳陽縣商務糧食局概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分 岳陽縣商務糧食局2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
第三部分 岳陽縣商務糧食局2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出情況決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、預算績效情況說明
十、其他重要事項的情況說明
第四部分名稱解釋
第一部分 岳陽縣商務糧食局概況
一、部門職責
貫徹落實國家有關國內外貿易、國際經(jīng)濟合作的發(fā)展戰(zhàn)略、方針、政策，擬訂本縣相應的中長期發(fā)展規(guī)劃以及規(guī)定、辦法和措施；培育發(fā)展城鄉(xiāng)市場，推進流通產業(yè)結構調整和連鎖經(jīng)營、物流配送、電子商務等現(xiàn)代流通方式；擬訂全縣流通領域市場體系及流通秩序和打破市場壟斷、地區(qū)封鎖的政策，建立健全統(tǒng)一、開放、競爭、有序的市場體系；監(jiān)測分析市場運行和商品供求狀況，負責煤炭、成品油等重要生產資料的市場調控以及國家、省、市有關糧食流通和糧食儲備方針、政策和法規(guī)，研究提出并組織實施全縣糧食宏觀調控和總量平衡以及制定全縣糧食流通體制改革方案并負責實施。
二、機構設置
(一)內設機構設置
岳陽縣商務糧食局系統(tǒng)現(xiàn)有275人，其中：在職134人（全額預算編制人員94人，差額預算編制人員11人，自收自支編制人員29人)，退休141人。內設辦公室、財務股、糧食調控和儲備股、物資儲備股、人事股、法制股、市場體系建設股、市場運行和消費促進股、貿易投資和經(jīng)濟合作股、電子商務股、成品油管理股、糧食產業(yè)發(fā)展股、工會等13個股室5個二級機構：岳陽縣市場建設管理中心、國家糧食儲備中心、綜合執(zhí)法大隊、軍糧供應管理中心和糧食企業(yè)資產管理中心,僅岳陽縣市場建設管理中心財務獨立核算；國家糧食儲備中心、綜合執(zhí)法大隊、軍糧供應管理中心和糧食企業(yè)資產管理中心由局機關財務統(tǒng)一做賬。
（二）決算單位構成
岳陽縣商務糧食局2019年部門決算包括：局機關本級和本單位所屬二級機構岳陽縣市場建設管理中心的匯總決算。
第二部分 岳陽縣商務糧食局2019年度部門決算表(見附表)
第三部分 岳陽縣商務糧食局2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2019年收入、支出總計3,019.62萬元，比上年總決算數(shù)減少567.79萬元，減少的主要原因是2018年縣財政撥入我局化債資金1,600萬，用于支付原糧食系統(tǒng)遺留債務和償還集資款。
二、收入決算情況說明
2019年收入決算數(shù)2,747.98萬元，其中：財政撥款收入2,607.23萬元，包括一般公共預算財政撥款2,116.51萬元，占總收入的77.02%，政府性基金預算財政撥款490.72萬元，占總收入的17.86%；其他收入140.75萬元，占總收入的5.12%。
三、支出決算情況說明
2019年支出決算數(shù)2,608.37萬元，其中:一般公共服務支出87.47萬元，占支出的3.35%；社會保障和就業(yè)支出4.28萬元，占支出的0.16%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出592.52萬元，占支出比22.72%；商業(yè)服務業(yè)等支出1,787.57萬元，占支出的68.53%；糧油物資儲備支出30萬元，占支出的1.15%；其他支出106.53萬元，占支出的4.09%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年財政撥款收、支總計2,872.87萬元，財政撥款收支總計比上年增加1,303.55萬元，增長83.06%，增加的主要因素是上級專項資金、政府性基金預算財政撥款的增加和人員工資調增。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2019年一般公共預算財政撥款支出2,011.12萬元，占本年支出的80.39%。與上年決算數(shù)相比增加441.8萬元，增加的主要原因是上級專項資金的增加和人員工資調增。
（二）財政撥款支出決算結構及具體情況
2019年財政撥款支出決算數(shù)2,011.12萬元，其中：一般公共服務支出87.47萬元，占財政撥款支出的4.35%；社會保障和就業(yè)支出4.28萬元，占0.21%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出101.80萬元，占5.06%；商業(yè)服務業(yè)等支出1,787.57萬元，占88.88%；糧油物資儲備支出30萬元，占1.50%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2019年財政撥款支出年初預算為1,735.5萬元，支出決算為2,011.12萬元，完成年初預算的115.88%。其中：
一般公共服務支出(類）統(tǒng)計信息事務（款）其他統(tǒng)計信息事務支出（項）：年初預算為11萬元,支出決算為13萬元，完成年初預算的118.18%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是統(tǒng)計信息支出增加。
一般公共服務支出(類）商貿事務（款）其他商貿事務支出（項）：年初預算為40.2萬元,支出決算為74.47萬元，完成年初預算的185.25%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是商貿獎勵資金增加。
社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）：年初預算為4.28萬元,支出決算為4.28萬元，完成年初預算的100%。決算數(shù)與預算數(shù)基本持平。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）建設市場管理與監(jiān)督（款）建設市場管理與監(jiān)督（項）：年初預算為100萬元，支出決算為101.80萬元，完成年初預算的101.80%。決算數(shù)與預算數(shù)基本持平。
商業(yè)服務業(yè)等支出（類）商業(yè)流通事務（款）行政運行（項）：年初預算為1,062.02萬元,支出決算為1,288.88萬元，完成年初預算的121.36%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是追加安排部分財政撥款預算。
商業(yè)服務業(yè)等支出（類）商業(yè)流通事務（款）市場監(jiān)測及信息管理（項）：年初預算為280.4萬元,支出決算為288.09萬元，完成年初預算的102.74%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是人員工資調增。
商業(yè)服務業(yè)等支出（類）商業(yè)流通事務（款）民貿企業(yè)補貼項）：年初預算為21.6萬元,支出決算為21.6萬元，完成年初預算的100%。決算數(shù)與預算數(shù)基本持平。
商業(yè)服務業(yè)等支出（類）商業(yè)流通事務（款）其他商業(yè)流通事務支出（項）：年初預算為160萬元,支出決算為161萬元，完成年初預算的100.62%。決算數(shù)與預算數(shù)基本持平。
商業(yè)服務業(yè)等支出（類）涉外發(fā)展服務支出（款）其他涉外發(fā)展服務支出（項）：年初預算為27萬元,支出決算為27萬元，完成年初預算的100%。決算數(shù)與預算數(shù)基本持平。
糧油物資儲備支出（類）糧油事務（款）其他糧油事務支出（項）：年初預算為30萬元,支出決算為30萬元，完成年初預算的100%。決算數(shù)與預算數(shù)基本持平。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年一般公共預算財政撥款基本支出1,814.52萬元，其中：
人員經(jīng)費1,645.92萬元，占90.71%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；
公用經(jīng)費168.60萬元，占9.29%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經(jīng)費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為4.4萬元，支出決算為1.05萬元,完成預算的23.86%，其中：公務接待費支出預算為4.4萬元，支出決算為1.05萬元,完成預算的23.86%,決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預算有所節(jié)約�！叭苯�(jīng)費與上年相比減少4.27萬元，減少80.26%,減少主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年支出比上年有所壓減。
因為岳陽縣實行公務用車改革，本單位公務用車購置數(shù)及保有量均為0輛，故無公務用車購置及運行費的預算和支出。
本單位無因公出國（境）費的預算和支出。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2019年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，具體情況如下：
公務接待費預算為4.4萬元，支出決算為1.05萬元，完成預算的23.86%,主要是積極貫徹落實中央關于厲行節(jié)約的要求，從嚴控制公務接待行為。公務接待支出1.05萬元主要用于與有關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發(fā)生的接待支出。岳陽縣商務糧食局2019年共接待國內公務接待32批次、接待268人次。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2019年本單位政府性基金預算財政撥款收入決算數(shù)為490.72萬元，政府性基金預算財政撥款支出決算數(shù)為490.72萬元。
九、關于2019年度預算績效情況說明
（一）預算績效管理工作開展情況
根據(jù)預算績效管理要求，岳陽縣商務糧食局對2019年度支出2,608.37萬元全面開展績效自評，從評價情況來看，預算執(zhí)行及時、 有效，為上級有關部門決策提供了較為有力的支撐，績效目標得到較好實現(xiàn)，績效管理水平不斷提高。單位全年平穩(wěn)運行，資金使用安全，收支平衡；2019年糧食安全省長責任制考核被評為全省先進縣；按照2019年國家糧食輪換政策，在9月底已完成省級儲備糧輪換4202噸和縣級儲備糧輪換3500噸，確保國家糧食庫存安全。
（二）部門決算中項目績效自評結果
本單位重點績效評價項目：財政撥款170萬元縣級糧食儲備經(jīng)費，用于省級儲備糧4202噸和縣級儲備糧5500噸的收購、保管、輪換和利息費用的補貼。我局對專項資金進行全程跟蹤管理，嚴格按照相關的資金管理制度和財務審批程序撥付和使用資金，有效控制項目資金的投向和使用，最大限度地發(fā)揮項目資金使用效益，確保了資金的安全使用。
十、其他重要事項情況說明
（一）機關運行經(jīng)費支出情況
岳陽縣商務糧食局2019年機關運行經(jīng)費支出168.60萬元。比年初預算數(shù)增加49.88萬元。增長42.01%，主要原因是：追加安排部分財政撥款預算。
（二）政府采購支出情情況
本部門2019 年度政府采購支出總額3.05萬元，其中：政府采購貨物支出3.05萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。另外：授予中小企業(yè)的合同金額為0萬元及占政府采購支出總金額的比重為0%。
（三）國有資產占用情況及新增資產配置情況
截至2019年12月31日，本部門無公務車輛，無單位價值50萬元以上通用設備，無單價100萬元以上專用設備。
2019年本單位新增公務用車0輛；新增單位價值50萬元以上通用設備0臺（套），新增單價100萬元以上專用設備0臺（套）。
（四）一般性支出情況
本部門2019年一般性支出決算共計360.14萬元，其中:辦公費28.21萬元、印刷費26.82萬元、咨詢費6.9萬元、水費0.62萬元、電費8.27萬元、郵電費7.46萬元、物業(yè)管理費4.57萬元、差旅費12.54萬元、維修（護）費57.08萬元、租賃費2.43萬元、會議費0.71萬元、培訓費8.72萬元、公務接待費1.05萬元、勞務費14.42萬元、委托業(yè)務費153.77萬元、其他交通費用23.52萬元、辦公設備購置3.05萬元。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
結余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。
年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統(tǒng)一管理的機關離退休人員的經(jīng)費。
基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業(yè)技術等級）工資、軍銜（級別）工資、基礎工資和軍齡工資；軍隊士官的軍銜等級工資、基礎工資和軍齡工資等。
津貼補貼：反映經(jīng)國家批準建立的機關事業(yè)單位艱苦邊遠地區(qū)津貼、機關工作人員地區(qū)附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
獎金：反映機關工作人員年終一次性獎金。
伙食補助費：反映單位發(fā)給職工的伙食補助費，如誤餐補助等。
機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。
公務員醫(yī)療補助繳費：反映按規(guī)定可享受公務員醫(yī)療補助單位為職工繳納的公務員醫(yī)療補助費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務員及參照和依照公務員制度管理的單位工作人員轉入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險后給予的一次性補貼等。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
手續(xù)費：反映單位支付的各類手續(xù)費支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡通訊費等。
物業(yè)管理費：反映單位開支的辦公用房以及未實行職工住宅物業(yè)服務改革的在職職工和離退休人員宿舍等的物業(yè)管理費，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
公務接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
專用材料費：反映單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗材，農用材料，獸醫(yī)用品，實驗室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術部門專用材料和用品，廣播電視臺發(fā)射臺發(fā)射機的電力、材料等方面的支出。
勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
委托業(yè)務費：反映因委托外單位辦理業(yè)務而支付的委托業(yè)務費。
工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。
福利費：反映單位按規(guī)定提取的福利費。
公務用車運行維護費：反映單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
退休費：反映行政事業(yè)單位和軍隊移交政府安置的退休人員的退休費和其他補貼。
撫恤金：反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。
生活補助：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補助費，長期贍養(yǎng)人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對農村黨員、復員軍人以及村干部的補助支出，看守人員和犯人的伙食費、藥費等。
助學金：反映各類學校學生助學金、獎學金、學生貸款、出國留學（實習）人員生活費，青少年業(yè)余體校學員伙食補助費和生活費補貼，按照協(xié)議由我方負擔或享受我方獎學金的來華留學生、進修生生活費等。
其他對個人和家庭的補助支出：反映未包括在上述科目的對個人和家庭的補助支出，如嬰幼兒補貼、職工探親旅費、退職人員及隨行家屬路費、符合條件的退役回鄉(xiāng)義務兵一次性建房補助、符合安置條件的城鎮(zhèn)退役士兵自謀職業(yè)的一次性經(jīng)濟補助費、對農戶的生產經(jīng)營補貼、保障性住房租金補貼等。
辦公設備購置：反映用于購置并按財務會計制度規(guī)定納入固定資產核算范圍的辦公家具和辦公設備的支出，以及按規(guī)定提取的修購基金。
信息網(wǎng)絡及軟件購置更新：反映政府用于信息網(wǎng)絡方面的支出。如計算機硬件、軟件購置、開發(fā)、應用支出等，如果購建的計算機硬件、軟件等不符合財務會計制度規(guī)定的固定資產確認標準的，不在此科目反映。
機關運行經(jīng)費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
附表：
岳陽縣商務糧食局2019年度縣直部門決算公開表.xls